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新安中心小学内部控制手册目录 ? 第一部分 岗位责任书 一、内控管理联络员岗位责任书 二、会计岗位责任书 三、合同管理员岗位责任书 四、总资产管理员岗位责任书 五、部门固定资产管理员岗位责任书 六、低值易耗管理员岗位责任书 第二部分 预算管理内部控制制度 一、预算管理组织体系 二、预算管理整体框架 三、预算编制体系 四、预算监控体系说明 第三部分 经费支出管理内部控制制度 一、流程概况 （一）本流程主要业务范围 （二）本流程所涉及的处室及职责 二、经费支出流程 （一）经费支出总体流程 （二）借款管理子流程 （三）经费报销管理子流程 HYPERLINK /admin/article/article_add.php（四）差旅费管理子流程 HYPERLINK /admin/article/article_add.php（五）会议费管理子流程 HYPERLINK /admin/article/article_add.php（六）接待费管理子流程 HYPERLINK /admin/article/article_add.php（七）培训费管理子流程 第四部分 资产管理内部控制制度 一、资金管理 二、固定资产管理 第五部分 政府采购业务内部控制制度 一、政府采购业务的控制目标 二、政府采购控制业务流程 三、政府采购的风险点凝聚 四、政府采购业务的关键控制环节及控制措施 第六部分 合同管理内部控制制度 一、 合同流程概况 二、 合同总体流程 第七部分 建设项目管理制度 建设项目基本流程图 一、建设项目业务要求 二、建设项目主要风险 三、建设项目业务流程 四、建设项目管理业务功能 ? ? 新安中心小学内部控制手册 ? 为进一步规范内部控制，强化廉政风险防控机制建设，提高学校内部管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位内部控制规范》（试行）等法律法规和相关规定，制定学校内控制度手册。 ? ? ? 参考制度： 1.《行政事业单位内部控制规范》 2.《中华人民共和国会计法》 3.《中华人民共和国预算法》 4.《政府采购法》 5.《国有资产管理制度》 6.《合同法》 7.《行政事业单位会计制度》 8.《中小学会计制度》 9.市教育局有关财务管理和后勤管理的有关规定 ? ? ? ? ? ? ? 第一部分??岗位责任书 一、内控管理联络员岗位责任书 ? （一）任职要求 ????为推进本单位内部控制规范的实施，学校成立领导小组，并在各办公室设兼职内部控制管理联络员岗位。 1、基本要求 （1）3年以上本单位工作经验； ???（2）熟练使用EXCEL、WORD等办公软件。 2、职业能力 ???（1）全面的专业知识、《行政事业单位内部控制规范》理论知识； ???（2）熟悉本办公室各项工作流程。 3、职业性格 （1）敬业，责任心强，严谨踏实，工作认真负责 ???（2）有良好的纪律性、团队合作及开拓创新精神。 ? （二）岗位职责 1.协助领导做好内部控制制度的编制，当好领导参谋和助手。 2、协助本科室负责人进行本科室内部控制制度的实施。 3、有关本科室内部控制执行的情况予以反馈，并及时形成报告。 4、做好内部控制制度、有关文件的保管工作。 5、完成本职工作的同时，完成领导交办的其他工作。 ? （三）岗位权利 1、对违反内部控制规范的行为，有制止或纠正权。 2、有权参与内部控制制度的编制。 3、遇事有向上级领导提出申请报告权。 （四）岗位关系 ????内部关系：单位所有办公室 ? 当事人确认签章：刘继玉????????领导审批签章：章文生 ??????????????????????????????????????日期： 2017年 10月 17日 ? 二、会计岗位责任书 ? （一）任职要求 ?????1、基本要求 （1）3年以上会计工作经验； （2）熟练使用财务软件和EXCEL、WORD等办公软件。 ?????2、职业能力 ????（1）可独立完成月度、年度会计处理工作； ????（2）全面的专业知识、账务处理及财务管理经验； ????（3）熟悉财政及税务的政策法规。 ?????3、职业性格 （1） 敬业，责任心强，严谨踏实，工作认真负责； （2） 有良好的纪律性、团队合作及开拓创新精神。 ? （二）岗位职责 1、协助领导做好财务管理工作，当好领导的参谋和助手。 2、认真贯彻执行《会计法》，严格遵守财务会计制度、办法，并组织实施。 3、组织开展财务分析，提供全面、准确、及时、合法的财务会计信息资料。 4、科学、合理地编制和执行部门预算，合理有效地使用资金，确保资金安全。 5、做好财务报表工作。做到数字准确，内容完整，上报及时。 6、审核会计凭证及其他会计资料的内容是否真实、完整，计算是否正确，手续是否齐全，是否符合有关