北京中石伟业科技股份有限公司关联交易实施细则.PDF

北京中石伟业科技股份有限公司关联交易实施细则 第一章 总则 第一条 为了规范北京中石伟业科技股份有限公司（以下简称“公司”或 “本公司”）的关联交易行为，保证公司与关联方所发生关联交易的合法性、公 允性、合理性，充分保障股东、特别是中小股东和公司的合法权益，依据《中华 人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《企 业会计准则——关联方关系及其披露》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （以下简称“《上市规则》”）和《北京中石伟业科技股份有限公司章程》（以 下简称“ 《公司章程》”）等有关规定，制定本细则。 第二章 关联人界定 第二条 公司的关联人分为关联法人和关联自然人： （一）具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人： 1、直接或者间接控制公司的法人或其他组织； 2、由前项所述法人直接或者间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人 或其他组织； 3、由本条第（二）款所列公司的关联自然人直接或者间接控制的、或者担 任董事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织； 4、持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人； 5、中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的 其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的法人或其他组 织。 公司与本款第 2 项所列法人受同一国有资产管理机构控制而形成本款第 2 项所述情形的，不因此构成关联关系，但该法人的董事长、总裁或者半数以上的 董事属于本条第（二）款所列情形者除外。 （二）具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： 1 1、直接或间接持有公司5%以上股份的自然人； 2、公司董事、监事和高级管理人员； 3、本条第（一）款第1 项所列法人的董事、监事和高级管理人员； 4、本款第1 项和第2 项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母 及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟 姐妹和子女配偶的父母； 5、中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的 其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。 （三）具有以下情形之一的法人或者自然人，视同为公司的关联人： 1、因与公司或其关联人签署的协议或作出安排，在协议或安排生效后，或 在未来十二个月内，将具有本条第（一）款或第（二）款规定情形之一的； 2、过去十二个月内，曾具有本条第（一）款或第（二）款规定情形之一的。 第三条 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其一致 行动人、实际控制人，应将与其存在关联关系的关联人情况及时告知公司。公司 应当及时更新关联人名单并将上述关联人情况报深圳证券交易所备案。 第四条 公司应对关联关系对公司的控制和影响的方式、途径、程度及可 能的结果等方面做出实质性判断，并作出不损害公司利益的选择。 第三章 关联交易范围 第五条 关联交易是指公司及其控股子公司与公司关联人之间发生的转 移资源或义务的事项，包括： 1、购买或者出售资产； 2、对外投资（含委托理财，委托贷款，对子公司、合营企业、联营企业投 资，投资交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资等）； 3、提供财务资助； 4、提供担保； 5、租入或者租出资产； 6、签订管理方面的合同（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）； 2 7、赠与或者受赠资产； 8、债权或债务重组； 9、签订许可协议； 10、研究与开发项目的转移； 11、购买原材料、燃料、动力； 12、销售产品、商品； 13、提供或者接受劳务； 14、委托或者受托销售； 15、关联双方共同投资； 16、其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项； 17、深圳证券交易所认定的其他属于关联交