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材料费报销制度 　　篇一：日常费用报销制度及流程 　　目的  　　为了规范部门费用报销事宜，加强部门内部管理，控制费用支出，规范财务报销行为，特制定本制度。  　　费用报销的一般规定  　　(一) 报销人必须取得或自填相应的合规票据。  　　(二) 报销单据须严格按照时间顺序排列并且粘贴整齐。  　　(三) 报销单粘贴时，须逐一排开，逐张粘贴，排列整齐，不得堆积粘贴。  　　(四) 个人报销费用须据实报销，如存在发票连号、谎报账目、开具虚假发票等行为，一  　　经发现，取消当次报销资格，当次所报销的所有费用及后果全部由本人承担。  　　(五) 针对单个项目的费用报销，所报销费用只集中在单个项目的费用当中，不得混合其  　　它项目的费用一起报销，如没有按照要求进行填写，取消当次报销资格，当次所报销的所有费用及后果全部由本人承担。  　　(六) 严格按照公司或部门规定的费用标准进行报销，如有费用超标的行为，超出部分由  　　本人承担，在填写报销单时，请自觉按照公司或部门费用标准进行填写，如报销费用超出费用标准，并且没有对以上情况予以说明，情节视为谎报账目，取消当次报销资格。  　　费用报销的一般流程  　　报销人整理报销单据→财务部门制作报销单→主管审批→到出纳处报销。  　　差旅费报销制度及流程  　　（一）费用标准  　　职务 交通工具住宿标准 伙食标准 市内交通费用  　　员工 长途:火车、动车二等坐、客车100元/天 40元/天  　　部门负责人  　　（二）费用标准的补充说明  　　1）、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。  　　2）、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以后到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以前到达）以一天计。 　　3）、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。 　　4）、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。  　　（三）报销流程  　　1）、返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，原则上前款未清者不予办理新的借支。 　　篇二：公司费用报销制度及报销流程 　　公司费用报销制度及报销流程  　　第一部分 总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。  　　第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。  　　第三条 本制度适用公司全体员工。  　　第二部分 借支管理规定及借支流程  　　第四条 借款管理规定  　　(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。  　　(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。  　　(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。  　　(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。  　　(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。  　　第一条 借款流程  　　(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。  　　(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。（金额过大须由董事长审批）  　　(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续。第三部分 日常费用报销制度及流程  　　第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。  　　第三条 费用报销的一般规定  　　(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。  　　(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。  　　(三) 按规定的审批程序报批。  　　(三) 报销