财务管理制度范本-熊生.docVIP

广东亿科交通设施科技有限公司 财 务 管 理 制 度 目 录 一、总则 1.1目的 为提高公司及控股成员企业财务管理与会计核算水平，逐步实现规范化、制度化、信息化的科学管理，达到对经济活动及收支全过程实行有效监控，同时提高财务运作效率的目的。依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》以及其他相关法规，结合公司的特点和管理要求制定本制度。 1.2原则和宗旨 规范管理、提高效率、控制成本、持续经营。1.3适用范围 公司全体。1.4生效日期 自2013年3月1日起施行，原有相关制度与本制度不符或有抵触部分同时废止。本制度由总经理签署，并授权财务部负责执行及解释。二、财务部门管理 2.1财务组织结构财务总监 财务总监 财务主管 亿科 430 学校 会计 会计 出纳 出纳 财务部 出纳 会计 2.2财务岗位职责 财务总监岗位职责 本 职：全面监控财务工作。 职责与工作任务： 职责一 职责表述：审核财务部管理体系。 工 作内 容 1、审核公司财务管理的各项规章制度与工作程序。 2、监控公司财务管理的内控机制。 3、监督、检查各项财务管理制度的执行并考核。 职责二 职责表述： 监控财务预算与财务计划管理 工 作内 容 1、协助总经理编制年度、季度财务计划，并分解为月度财务计划。 2、组织编制公司年度、季度、月度财务预算，每月和实际情况进行对比，调整预算。 3、监督检查财务计划、财务预算的执行情况并上报公司领导，对实施中存在的问题，提出改进意见。 职责三 职责表述：监控财务日常工作 工 作内 容 1、监控公司的会计核算和成本管理。 2、监控财务记账凭证、账目、表报的合理性、准确性和完整性。 3、监控营销中心各项销售提成、返利和返款的合理性和真实性。 职责四 职责表述：财务控制 工 作内 容 1、批准资金调拨。 2、批准费用报销单。 3、稽核公司重点项目。 4、监控采购市场行情，对公司采购价格实施稽核。 职责五 职责表述：财务预测和分析 工 作内 容 定期对公司财务状况进行综合分析、预测，并向总经理汇报公司建设性的合理意见。 职责八 职责表述：财务部员工队伍的建设 工 作内 容 1、监控财务部员工的日常工作。 2、监控财务部员工的培训计划。 3、及时了解、掌握部门内员工的思想动态，通过有效沟通、激励与奖惩等手段，提高员工素质，挖掘员工潜力。 财务部主管岗位职责 本 职：全面主持财务部的日常组织管理工作，包括财务计划的制定、会计核算、财务分析、财务监督、资金资产管理、税务筹划等工作。 职责与工作任务： 职责一 职责表述：财务部规章制度体系的建立完善与执行。 工 作内 容 1、组织制定公司财务管理的各项规章制度与工作程序，并不断修订和完善。 2、建立公司财务管理的内控机制。 3、监督、检查各项财务管理制度的执行并考核。 职责二 职责表述： 财务预算与财务计划管理 工 作内 容 1、协助总经理编制年度、季度财务计划，并分解为月度财务计划。 2、组织编制公司年度、季度、月度财务预算，每月和实际情况进行对比，调整预算。 3、监督检查财务计划、财务预算的执行情况并上报公司领导，对实施中存在的问题，提出改进意见。 职责三 职责表述：负责财务监督及审计工作 工 作内 容 1、负责组织公司的会计核算和成本管理。 2、负责审核财务记账凭证、账目、表报的合理性、准确性和完整性。 3、审核营销中心各项销售提成、返利和返款的合理性和真实性。 职责四 职责表述：财务控制 工 作内 容 1、编制付款计划，合理、有效安排资金。 2、审核付款申请单。 3、根据公司费用报销的相关规定，审核报销原始单据、内容和金额等。 4、调查采购市场行情，对公司采购价格实施稽核。 职责五 职责表述：财务预测和分析 工 作内 容 定期对公司财务状况进行综合分析、预测，组织公司成本分析和盈利分析，及时向公司领导提交财务分析报告、提出合理化建议。 职责六 职责表述：公司年终汇算 工 作内 容 1、组织并参与收入、成本、利润和税费的年终决算。 3、编制公司年度资金运用表和分析报告。 职责七 职责表述：编制公司对外财务表报 工 作内 容 1、负责公司税务筹划，设计合法避税方案。 2、编制公司对外财务报表。 3、负责办理公司税务申报事宜。 4、配合税务部门对公司涉税检查。 5、负责与工商、税务、银行的联络，妥善维护与财税部门间的关系。 职责八 职责表述：财务部员工队伍的建设 工 作内 容 1、负责财务部员工的日常工作指导、协调和监督。 2、制定财务人员培训计划并组织实施，提升部门员工业务技能素质。 3、及时了解、掌握部门内员工的思想动态，通过有效沟通、激励与奖惩等手段，提高员工素质，挖掘员工