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平高集团有限公司以持有的高压、超高压、特高压开关 配套零部件制造相关经营性整体资产认购河南平高电 气股份有限公司非公开发行股份评估项目 资 产 评 估 报 告 中联评报字[2012]第1102 号 中联资产评估集团有限公司 二〇一二年十二月三十一日 平高集团有限公司以持有的高压、超高压、特高压开关配套零部件制造相关经营性整体资产认购河南平高电气股份有限公司非公开发行股份评估项目资产评估报告 目 录 注册资产评估师声明1 摘 要2 资产评估报告4 一、委托方、产权持有单位和其他评估报告使用者4 二、评估目的9 三、评估对象和评估范围9 四、价值类型及其定义10 五、评估基准日 11 六、评估依据 11 七、评估方法15 八、评估程序实施过程和情况29 九、评估假设30 十、评估结论32 十一、特别事项说明34 十二、评估报告使用限制说明37 十三、评估报告日38 备查文件目录40 中联资产评估有限公司 平高集团有限公司以持有的高压、超高压、特高压开关配套零部件制造相关经营性整体资产认购河南平高电气股份有限公司非公开发行股份评估项目资产评估报告 注册资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循了相关法律法规和资产 评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收 集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担 相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报 并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用 评估报告是委托方和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系； 与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏 见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调 查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已 经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产 权以满足出具评估报告的要求。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假 设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明 的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 中联资产评估集团有限公司 第1 页 平高集团有限公司以持有的高压、超高压、特高压开关配套零部件制造相关经营性整体资产认购河南平高电气股份有限公司非公开发行股份评估项目资产评估报告 平高集团有限公司以持有的高压、超高压、特高压开关 配套零部件制造相关经营性整体资产认购河南平高电气 股份有限公司非公开发行股份评估项目 资产 评 估 报 告 中联评报字[2012]第1102 号 摘 要 中联资产评估集团有限公司接受平高集团有限公司的委托，就平高 集团有限公司以持有的高压、超高压、特高压开关配套零部件制造相关 经营性整体资产认购河南平高电气股份有限公司非公开发行股份之经 济行为，对所涉及的平高集团有限公司的相关资产在评估基准日的市场 价值进行了评估。 评估对象为平高集团有限公司高压、超高压、特高压开关配套零部 件制造相关经营性整体资产，评估范围是平高集团有限公司高压、超高 压、特高压开关配套零部件制造相关经营性的全部资产及相关负债，包 括流动资产和非流动资产等资产及相应负债。 评估基准日为2012 年9 月30 日。 本次评估的价值类型为市场价值。 本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合委估对象的实际情 况，综合考虑各种影响因素，分别采用资产基础法和收益法两种方法对 平高集团有限公司纳入本次评估范围的资产和