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(BT-XZ-104)固定资产管理程序 A 固定资产管理程序 修改次第 00 页次/总页数 8/8 固定资产管理程序 受控状态：____受控_________ 发放编号：________________ 生效日期：___2007-04-02____ 版本/修改次第 更改页次/章节 编制 审核 批准 生效日期 1 目的 为加强公司固定资产的管理，提高物资使用效率，减少损失和浪费。 2 适用范围 适用于公司各部门、各项目部固定资产的管理。 3 职责 3.1 3.2 公司总经理、项目经理在自己授权范围内批准购买固定资产。 集团办公室及各项目部办公室为固定资产管理的主管部门。 4 固定资产采购程序 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 各部门根据需要填报《购物申请表》，并制订出大致预算，交办公室签署意见，报总经理（项目经理）批准，授权范围之外报董事局主席审批，由办公室统一购买。办公室负责对购入的固定资产、办公用品等进行造册登记，固定资产、低值易耗品需要落实具体保管部门和人员，办公用品、礼品有专人负责，每月进行一次盘查。 各部门凡购买固定资产，须在每月月末最后一个工作日之前填写《购物申请表》，交办公室审核，报总经理批准同意购买或领用的，由办公室指定人员进行采购和发放。 采购固定资产原则上应该有2人一同去采购，特殊情况下急需采购物品经分管经理批准后，允许一人采购。 采购或领用的固定资产须经保管人员验收，并在购货发票上签字证明。 采购人员持已验收、证明的发票，填制报销单，经部门负责人及分管领导签字，交财务部审核后，报总经理批准，财务方可给予报销。 5 办公设备管理程序 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 登记：办公设备用具的购买、配置、领用、维修与保管等管理过程，办公室均须用台帐形式进行记录和登记 编号：办公室对配置的办公设备一律实行编号，在设备用具上标明使用部门（使用人）名称、编号以及购置日期等 维修：办公设备用具因破损、污染后需要维修或清洗的，由使用部门（使用人）与办公室联系，由采购管理员负责办理各项维修与清洗事宜 报废:经专业部门检验，确认办公设备用品已经没有维修必要时，由使用部门申请，经办公室主任审核，总经理审批后，予以报废处理。办公用品管理员负责办理有关报废手续。属固定资产的办公设备用具，按照《固定资产管理规定》办理 盘点:办公室每年十一月份，会同财务管理中心对公司所属办公设备用具进行一次清产核资工作，并制作《清查明细表》上报分管领导及存档 76 办公文具用品管理程序 6.1 6.2 6.3 6.4 办公文具用品分为个人领用与部门领用两种。个人领用指个人使用保管的用品，如圆珠水笔、橡皮擦、直尺等。部门领用指本部门共同使用的用品，如打孔机、订书机、打码机等。办公用品保管员要分别设置个人和部门的《领用登记簿》； 各部门（使用人）需领用办公文具用品时，应到办公用品保管员处办理领用手续，并在《办公文具用品领用登记簿》上签字； 办公用品自第二次领用起，应以旧换新，如遗失应由个人或部门赔偿、自购； 人员离职时，将剩余办公文具用品移交办公室； 办公文具用品仓库一年盘点两次（6月与12月），盘点工作由办公室主任负责 7 固定资产管理程序 7.1 7.1.1 7.1.2 7.1.3 7.1.4 7.2 7.2.1 7.2.2 7.2.3 7.2.4 7.3 7.3.1 7.3.2 7.4 7.5 7.6 7.7 7.7.1 7.7.2 固定资产增加 各部门根据实际工作需要，出具固定资产申购报告，报送办公室。 办公室了解购买部门对固定资产的需要程度、有无必要购买，结合公司现有总资产情况判断是否可以调剂，如需购买，由办公室专人负责购置。 购置固定资产后，由办公室验收，并负责领用手续及登记固定资产台帐后，有关资产的使用说明等资料应由办公室保管，使用人留复印件。 办公室在购置固定资产后