货币币金融学 第九章 商业银行务与管理.pptVIP

第9章 　商业银行业务与管理 四、《巴塞尔协议》 9.2.2 商业银行的资本管理 《巴塞尔协议》是国际银行业的一种联合协议监管。该协议也泛指国际清算银行各成员国达成的一系列重要协议。主要有下面三个协议（P.200） 1988年7月的巴塞尔协议 1997年9月的巴塞尔协议 2004年4月的巴塞尔协议 9.2.3 商业银行的资产负债管理 第9章 　商业银行业务与管理 1、 商业银行的资产负债管理理论的发展历史：主要经历了三个阶段 一、资产管理理论阶段 商业贷款理论 转移理论 预期收入理论 资产管理理论的三个发展阶段 这种理论以银行资产的流动性和安全性作为经营管理的重点。商业银行主要通过对资产结构的合理安排，来实现商业银行的经营方针。。 第9章 　商业银行业务与管理 9.2.3 商业银行的资产负债管理 二、负债管理理论 （一）负债管理理论成因分析： 第一，追求高额利润的内在动力和市场激烈竞争的外在压力。 第二，经济的发展，资金需求的上升，迫切需要银行为社会提供更多的资金。 第三，银行管理制度的限制，严重的通货膨胀，存款利息在吸引资金方面的吸引力越来越小，竞争力下降。 第四，存款保险制度的建立与发展，进一步增强了银行家的冒险精神，刺激了负债经营的发展。 9.2.3 商业银行的资产负债管理 二、负债管理理论 第9章 　商业银行业务与管理 该理论认为：商业银行在保证流动性方面，没有必要完全依赖建立分层次的流动性的储备资产的方式。一旦商业银行需要周转资金，完全可以向外举债。该理论的主要特征表现在以下方面： 第一、以负债作为保证商业银行流动性的经营重点。 第二、主动负债是该理论的重要方法。 第三、负债经营是实现商业银行流动性和盈利性均衡的工具。 （二） 负债管理理论基本内容： 1、为银行加强经营管理、保证流动性方面提供了新的方法和理论，较好的解决了流动性与盈利性之间的矛盾； 2、为银行扩大信贷规模、增加贷款投放创造了条件； 3、由于主动负债增强了银行的资金实力，因而也就增强了银行的市场竞争力，扩大了市场影响力，商业银行的作用更加显著。 9.2.3 商业银行的资产负债管理 二、负债管理理论 （三）负债管理理论意义 第9章 　商业银行业务与管理 第9章 　商业银行业务与管理 9.2.3 商业银行的资产负债管理 二、负债管理理论 （四）负债管理理论局限性 (1)负债管理理论建立在对吸收资金抱有信心、并能如愿以偿的基础上，在一定程度上带有主观色彩 (2)负债管理理论导致银行不太注意补充自有资本，使自有资本占商业银行资金来源比重下降，经营风险增大。 (3)提高了银行负债成本。在美国，实施负债管理主要是通过发行大额可转让定期存单，向中央银行贴现窗口借款，向联储资金市场借款，或据购回协议借款，向欧洲美元市场借款等方式。通过这些方式来借款都必须付息而且高于一般存款利息，这类负债增加，必然增加银行负债成本。 (4)增加了银行经营风险。如果市场上资金普遍紧张，无论银行怎样努力也难于借到款，那么用负债管理来提供流动性就无法保证，这样就会提高银行流动性的风险。另外，在负债成本提高的条件下，为了保住利润，银行须把资产投放在收益高的贷款和投资上，而收益高的贷款和投资往往伴随着更高的信用风险和流动性风险。 第9章 　商业银行业务与管理 9.2.3 商业银行的资产负债管理 三、资产负债管理理论 20世纪70年代，金融市场利率大幅上升，负债成本大增，银行盈利减少；同时利率管制放松，主动负债的必要性降低了。在这种环境下，单纯通过资产或负债管理都无法对商业银行的经营活动进行全面有效的管理。资产负债管理理论也就应运而生了。 9.2.3 商业银行的资产负债管理 第9章 　商业银行业务与管理 2、资产负债管理理论的概念及必要性 这种理论的核心在于：通过运用科学的管理手段，调整资产与负债的总量、结构等方面的差异达到相互搭配，以实现盈利性、安全性、流动性三者的协调，达到商业银行自我控制、约束与发展的理想境界。 资产负债管理是经济金融发展的客观要求 9.2.3 商业银行的资产负债管理 3、资产负债管理理论的原则 第9章 　商业银行业务与管理 对称原则：银行资产和负债的规模、结构和期限方面都需要保持一定的对称性。 目标互补性：银行经营的“三性原则”可以相互比较、替代和叠加。目的是使这三者的综合效用最大化。 资产分散原则：通过对资产和负债的适当分散，避免风险过于集中。 9.2.3 商业银行的资产负债管理 4、资产负债管理理论的方法 资产负债管理的方法很多：主要有差额管理法、比例管理法、资金汇集法、资金分配法、线性规划法等等。下面简要介绍差额管理方法和资产负债比例管理法： 第9章 　商业银行业务与管理 差额管理方法：该方法在于通过对资产负债的利率的合理搭配，根据利率变