会计信息系统（第三版）科目余额表功能培训资料.pptxVIP

知识点5-1-3：科目余额表功能 知识点学习任务单 知识点编号 知识点序号 知识点 5-1-3 091 科目余额表功能 知识点学习任务： 1、明确科目余额表的作用和查询条件定义 2、掌握科目余额表的功能 知识点5-1-3：科目余额表功能 科目余额表用于查询各级科目的本期发生额、累计发生额和余额。可输出某月或某几个月的所有各级科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额，信息化后建议用余额表代替总账。 需先定义查询条件，系统按查询条件汇总输出。其查询条件定义如下图。 知识点5-1-3：科目余额表功能 （1）月份范围：可查询某个月或多个月份的科目发生额与余额。 （2）科目范围：定义起止科目范围，为空默认为所有科目，可用通配符（？和*）。 （3）科目级次、末级科目：与总账查询条件定义相同。 （4）余额范围：用于指定要查询的余额范围。 知识点5-1-3：科目余额表功能 （5）科目类型：为空默认全部类型。可用下拉列表从“资产、负债、权益、成本、损益”中选择。 （6）包含未记账凭证：此选项只对核算的当前月份有效，月份范围不包括当前月份时，此选项为不可选状态。 （7）本期无发生，累计有发生显示：列示本期无发生但累计有发生的科目数据。 知识点5-1-3：科目余额表功能 用工具栏中的“累计”功能可显示或取消累计发生额。用账簿格式下拉列表选择账簿格式，包括金额式、外币式、数量式、外币数量式四种，默认为金额式。如果选择了其他账簿格式，系统将在借方、贷方、余额中不仅显示金额，而且显示外币或数量。 知识点5-1-3：科目余额表功能 选“外币式”时，在期初、本期、累计、期末中增加外币列；选“数量式”时，在期初、本期、累计、期末中增加数量列；选“外币数量式”时，在期初、本期、累计、期末中同时增加数量列和外币列。 用工具栏中的“打印预览”、“打印设置”和“打印”功能打印显示的内容。 知识点5-1-3：科目余额表功能 选定某一科目，用“总账”功能可查阅该科目的总账，用“明细账”功能查阅该科目的明细账，即在科目发生额与余额表中，可以联查到相应科目的总账或明细账。 知识点5-1-3：科目余额表功能 通过“过滤”功能可以对科目发生额与余额表中的数据进行过滤，过滤时弹出科目过滤条件定义窗口，系统根据输入的科目编号进行过滤，过滤条件中可用通配符。账表查询中通配符有“？”和“*”两个，其中“？”匹配单一一个字符，而“*”则匹配多个字符（即一个字符串）。下面通过一个例子来说明通配符的使用方法。 知识点5-1-3：科目余额表功能 假设科目编码方案为：4-2-2-2-2，科目定义为5???01，查询一级科目首位编码为“5”且二级为“01”的所有科目；查询管理费用（5502）的所有下级科目时，过滤条件定义为5502*；若过滤条件定义为1*01，则查一级科目首位编码为“1”，且末级科目编码为“01”的所有科目。利用“还原”功能可以将查询数据恢复到初始状态。 谢 谢 ！