第七章 金融监管概述 中央银行和 与金融监管课件.pptVIP

第七章 金融监管概述 第一节 金融监管的概念 第二节 金融监管的目标与原则 第三节 金融监管的方式与内容 第四节 宏观审慎监管 中央银行与金融监管 第一节 金融监管的概念 一、金融监管的内涵与基础理论 二、金融监管体制分类 中央银行与金融监管 一、金融监管的内涵与基础理论 （一）金融监管的内涵 金融监管的概念还具有狭义和广义之分。狭义的金融监管是指中央银行或其他金融监管当局依据国家法律规定对整个金融业（包括金融机构及其在金融市场上的所有业务活动）实施的监督管理。广义的金融监管在上述含义之外，还包括了金融机构的内部控制和稽核、同业自律性组织的监管、社会中介组织的监管等内容。 （二）金融监管的基础理论 1．公共利益论 2．金融风险论 3．债权保护论 中央银行与金融监管 二、金融监管体制分类 （一）统一监管体制 即将不同的金融机构和金融业务作为一个相互联系的整体，无论是审慎性监管还是业务监管，都由统一的金融监管机构负责监管。这一机构通常是各国的中央银行。这种监管模式在发展中国家和发达国家都很普遍。英国的金融服务管理局、荷兰的中央银行都是对金融业进行全面监管的监管机构。大多数发展中国家的银行监管体系也是高度集中的单一体制，如埃及、巴西、菲律宾、泰国、印度等国家都是由中央银行负责监管银行体系，而尚未建立中央银行的一些国家如新加坡、巴林、沙特阿拉伯等则是其准中央银行（货币局或金融管理局）负责监管银行体系。20世纪90年代中期以前中国的金融监管体制也属于统一监管体制。 这种监管模式的优点是：集中由一个金融监管机构对整个金融业实行监管，不仅节约了技术和人力的投入，还大大降低了信息成本，改善信息的质量，同时可以获得规模效益；统一的金融监管，可以避免多头监管对金融机构的重复监管和监管真空的问题，有利于改善金融监管环境。其缺点是：金融监管主体单一、集中，缺乏一定的竞争性，容易导致金融监管的官僚主义。 中央银行与金融监管 二、金融监管体制分类 （二）分业监管体制 分业监管体制是根据金融业内不同的机构主体及其业务范围的划分，在银行、证券、保险三个业务领域内分别设立一个专职的监管机构，分别负责各领域的审慎性监管的金融监管体制。目前实行分业监管体制典型的国家有中国和波兰。 这种监管体制的优点是：不同的专业监管机构负责不同金融领域的监管，分工明确，专业化强，有利于监管目标的实现和监管效率的提高；存在监管竞争优势，即不同的监管机构尽管监管对象不同，但相互间仍存在一定的竞争压力。其缺点是：各监管机构之间协调性差，容易出现监管真空和重复监管；不可避免地产生摩擦；从整体上看，机构数量多、机构庞大，监管成本较高。 中央银行与金融监管 第二节 金融监管的目标与原则 一、金融监管的目标 二、金融监管的原则 中央银行与金融监管 一、金融监管的目标 金融监管目标是指对金融业实行监管所要达到的目的，它是制定和实施具体的金融监管制度和措施的依据，也是评价金融监管优劣的标准。金融监管的目标包括一般目标和具体目标。 （一）一般目标 一般目标是进行金融监管所要达到的基本目标，可以分为三个层次：一是维护金融体系的安全与稳定；二是维护公平的竞争环境，提高金融效率；三是维护金融消费者的合法权益。 （二）具体目标 金融监管的具体目标是指监管当局对金融机构和金融市场进行规范约束所要达到的具体目的。大多数国家金融监管的具体目标都体现在相应的金融法中。 中央银行与金融监管 二、金融监管的原则 （一）监管主体的独立性原则 （二）依法监管原则 （三）适度竞争、安全高效原则 （四）外部监管和内部控制相结合原则 （五）母国与东道国共同监管原则 中央银行与金融监管 第三节 金融监管的方式与内容 一、金融监管的方式 二、金融监管的内容 中央银行与金融监管 一、金融监管的方式 （一）直接监管 直接监管指监管当局通过现场检查、非现场监管等措施对金融机构实行监督管理。 1．现场检查 2．非现场监管 （二）间接监管 间接监管是指金融机构除了接受现场或非现场监管之外，监管当局委托金融机构的内部审计机构进行监管，或者委托会计师事务所、审计师事务所或资信评级机构等中介机构或行业自律组织进行监管。 1．金融机构的内部审计 2．第三方机构的外部审计 3．资信评级机构的评级 4．行业自律组织的监管 中央银行与金融监管 二、金融监管的内容 （一）市场准入监管（事前监管） 所谓市场准入，是指政府行政管理部门按照市场运行规则设立或准许某一行业及其所属机构进入市场的一种管制行为。金融监管中的机构市场准入就是指金融机构获得进入市场进行其经营活动的许可的过程。对金融机构市场准入实施监管是为了防止不合格的金融机构进入市场，保证金融市场主体行为的规范、合规。市场准入监管的直接表现为金融机构的申请审批和开业登记，包括对于已经正