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北汽广州公司内控体系建设实施方案（讨论稿）企业管理部二〇一三年十二月目的为进一步加强和规范北汽（广州）汽车有限公司内部控制,提高企业经营管理水平和风险防范能力,促进企业可持续发展,公司特制定《北汽（广州）汽车有限公司内部控制体系建设实施方案》,实施内部控制体系建设工作。主要内容按照北京市国资委“京国资发【2013】13号”《关于构建市属国有企业内部控制体系有关事项的通知》和北京汽车集团有限公司“京汽集政企字【2013】823号”《关于成立集团公司内控体系建设领导小组和工作小组的通知》要求,此次内控建设具体包括组织架构、发展战略、人力资源、企业管理、采购业务、资产管理、财务报告、全面预算、合同管理、审计、法务、内部信息传递和信息系统等在内的公司运营管理的各个方面。组织机构保障 为确保公司内控建设工作顺利推进,保证内控机制有效运行,公司将设立内控建设领导小组和内控建设执行小组，待领导过会讨论通过后实施。内控建设领导小组组长由公司总经理担任,是公司内控体系建设的第一责任人。内控建设领导小组对内控工作实施进行全面领导、决策、部署和指挥。内控建设领导小组下设内控建设执行小组,内控建设执行小组组长由企业管理部部长担任，执行小组负责内部控制体系建设工作的具体开展。内控建设领导小组组长：王璋副组长：郗建国 王志芳 兰纪红 郭长义成员：李红 马庆恒 熊买宝 杜来成 马学义 叶春雷 寇伟 马铁利 罗云坤 李建伟 张万涛 何新康 朱鸿岸 邝军生 主要职责：1)负责确定本次内控体系建设的范围；2)负责明确本次内控体系建设的总体目标；3)负责确定本次内控体系建设的整体部署；4)负责本次内控体系建设的其他内容。内控体系建设执行小组组长：李红 成员：王益华 冯葵 钟志球 黄建安 宋振涛 熊学兵 朱亮 赖学明 张万涛 陈志忠 黄栋 郑国平 何伟聪 陈永新主要职责：1）负责内控体系建设成员的职责分工；2）负责确定本次内控体系建设的具体时间安排；3）负责组织公司内部资源的协调,并积极与外部咨询机构的对接、沟通、协调；4）负责审核本次内控体系建设费用预算；5）负责本次内控体系建设的其他实施工作。6）内控体系建设执行小组办公室设在企业管理部，是在内控体系建设领导小组领导下，具体实施内控体系建设工作,确保实施阶段工作组的顺畅运行。四、内控建设总体规划内控建设工作涉及公司运营管理的全过程,包括各个层面、各类业务、各项制度流程,涉及面广,内容庞杂,按照北京汽车集团公司通知要求，计划于2014年至2015年6月份完成内部控制体系构建工作。实施步骤根据“京汽集政企字【2013】823号”《关于成立集团公司内控体系建设领导小组和工作小组的通知》要求，结合北汽广州公司的业务及管理情况实际，内控体系建设工作计划2014年1月初启动，具体按以下步骤实施：项目时间工作内容阶段成果12014.1-2014.5启动部署阶段成立公司内控项目工作小组，召开启动会议，做好动员工作22014.6-2014.7调研摸底阶段内控测评报告32014.8-2014.10内控缺陷整改阶段形成整改报告42014.11-2014.12初步形成《内部控制手册》试运行阶段初步形成《内控手册》并试运行52015.1-2015.3《内部控制手册》定稿阶段最终形成《内控手册》终稿62015.4-2015.12评审阶段通过评审具体实施步骤和计划启动部署阶段（2014.1-2014.5）该阶段主要内容：召开公司内控建设启动大会，介绍内控体系建设的具体实施步骤；成立内控建设领导小组和内控建设执行小组；组织培训和动员，小组成员进行内控体系建设培训，详细介绍内控体系遵循的原则和实施的意义，阐明内控体系工作的必要性。调研摸底阶段（2014.6-2014.7）该阶段主要内容:对公司不同职位、不同部门的员工进行访谈,了解公司现有内控制度,分析公司现有内控制度的执行力和适用程度；组织内控专业培训,加深公司员工对内控的了解；分析公司内部、外部的风险因素,编制《风险清单》；同专业咨询机构或和集团公司专家进行深入交流,形成公司《内部控制缺陷报告》和《内部控制缺陷整改方案》。内控缺陷整改阶段（2014.8-2014.10）该阶段主要内容: 全面落实整改：根据内控缺陷整改方案,各相关部门和单位逐一整改,完善公司组织结构、人员配备、各项内控制度和控制措施；定期汇报整改进度：各业务流程负责人需定期汇报内控缺陷整改进度,并由内控执行小组监督整改完成；整改效果评估:企业管理部会同相关部门、专业咨询机构对整改后的控制活动进行测试、评估,形成《内部控制缺陷整改报告》。提交整改报告:将《内部控制缺陷整改报告》提交内控建设领导小组审核批准。初步形成《内部控制手册》试运行阶段（2014.10-2014.12）该阶段主要内容: 根据《风险清单》、制度审阅意见、流程