巴林银行启示-控制的力量.pptVIP

什么是控制 控制是指控制主体按照给定的条件和目标，对控制客体施加影响的过程和行为 巴林银行和里森到底发生了什么？ 失控点 错误帐号 海外资金超过控制线 高额奖金制 风险报告形同虚设 走过场的调查 权利过于集中 代客和自营混淆 看来，充分认识到行业经营风险并为之制定完善的风险控制机制对于企业经营是行之有效的。 但，仅有这些是否足够呢？ 控制的根本又在哪里呢？ 谢 谢！ 巴林银行倒闭的反思 MBA09秋业余班《管理学》小组作业 目录 什么是控制 巴林银行事件始末 失控点体现 金融行业的风险控制 外派员工的控制 我们的问题 问题的答案 曾经的辉煌 成立于1763年，在最盛时，其规模可以与整个英国银行体系相匹敌。 主要包括四个部分：(一)巴林兄弟公司；(二)巴林证券公司；(三)巴林资产管理有限公司；(四)该集团在美国一家投资银行拥有40%的股份。 业务专长是企业融资和投资管理。截止1993年底，巴林银行的全部资产总额为59亿英镑，1994年税前利润高达15亿美元。其核心资本在全球1000家大银行中排名第489位。 里森其人 1987年，加入摩根斯坦利。 1989年，受雇于巴林银行 1992年，被派往巴林银行新加坡分公司担任经理 1993年，为巴林银行赢得1000万英镑，占巴林当年总利润的10％，当时里森只有25岁。 错误的错误帐号88888 错误帐号用于处理交易失误。 阴差阳错的“88888”错误账户。 冒险的开始 1992年7月17日，金姆·王的错误导致公司损失2万英镑，里森决定利用“88888”账户掩盖失误。几天后，损失升到6万英镑，里森决定继续隐瞒。 乔治的错误，价值高达800万英镑，为了掩盖失误、隐瞒损失，里森将其记入“88888”账户。 此后，类似的失误都被记入“88888”账户。 为了弥补手下员工的失误，并急于想挽回损失的里森开始从蓄意隐瞒走向另一种错误：冒险。 疯狂的赌博 衍生金融工具——日经指数225的期货指数 曾经赚了1000万美元 财务失控，总部供给里森资金，4周内达8．5亿美元。 1995年2月23日，损失达到8.6亿英镑，这是巴林银行全部资本及储备金的1.2倍，最终把巴林银行送进了坟墓。 金融行业的风险控制 金融行业内控定义 成功的金融行业内控基本特征 巴林银行倒闭内部制度成因分析 金融行业内控定义 定义：是金融行业为实现经营管理目标,通过制定并实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行有效识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制 成功的金融行业内控基本特征 审慎经营的理念和内部控制的文化氛围 职责分离、相互制约的部门和岗位设置 纵向的授权与审批制度 系统内部控制和业务活动融为一体的控制活动 完善的信息系统 巴林银行倒闭内部制度成因分析 脱离审慎经营、内控机制不完善 权利集中，职责不分离， 内部稽核制度不完善，人员素质不足。 各项内部管理机制不健全。 对外派人员的控制 巴林银行对外控制是这样做的： “88888”错误账户刚建立就被搁置不用 交易与清算角色的混淆，巴林内部曾有一个内部通讯，对此问题可能引起的大灾难提出关切，但被忽略 资产负债表没有什么用！ 查了一个月的账，却没有人去查花旗银行的账目 英格兰银行主管商业银行监察的高级官员之“默许” 对外派人员的控制 为什么对外派人员监控不力： 对海外人员监督疏松 对丰厚奖金利润的憧憬 调查形式主义 控制环境的缺失 对外派人员的控制 控制环境 管理者经营理念和管理哲学、机构设置和权责分配、人力资源政策等等 决定了公司员工对待事物的态度 建立控制环境 一只眼看利润、一只眼看风险 建立对待风险、对待制度的态度 是“能人”也不能“不疑” 执行力！ 管理执行力 管理执行力缺失体现 有效监督机制缺失 领导执行力不足 沟通、协调、反馈、责任、决心 小结 控制四要素 金融行业风险控制的要点 外派员工、机构风险控制要点 控制的根本在于执行力 可以解读的内容： 1、两个角色：控制的主体、控制的客体 2、控制的依据是什么？ 首先要确定目标，整个控制最终是为了达到该目标。 其次需给定条件（一方面，巧妇难为无米之炊；另一方面，条件不是想当然的，也不是自己单方面创造的，这里就体现了一个约束的含义） 3、控制的特征 首先是一个过程，不是兴之所至，脉冲式的，而是连续的、成体系的； 其次控制是体现为行为的，一天到晚嘴上说要控制，却没有实际行动，这不是控制。 4、施加影响 这是一个动态的、艺术的过程，为什么这么说呢？因为施加影响他就有一个强弱，那么到底应该强还是弱？有人说正好，什么是正好？正好这个点是固定的吗？如果不固定，那什么时候强什么时候弱？还有，怎样强怎样弱？这就是管理的艺术。 巴林银行集团是英国伦敦城内历史最久、名声显赫的商人银行