信贷资产信托理财业务管理办法试行.docVIP

中国银行股份有限公司信贷资产信托理财业务管理办法 （试行）（2008年版） 总 则 为规范中国银行股份有限公司（以下简称“我行”）信贷资产信托理财业务，优化信贷资源配置，满足个人及对公客户理财需求，提高金融服务水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》、《商业银行个人理财业务风险管理指 3、风险管理部负责对公司业务部发起的项目进行审核；比照我行自有贷款相关规定进行授信资产质量监控。 4、个人金融部负责个人理财客户的市场需求调查、产品宣传销售、理财协议签订以及到期后投资收益分配。 5、资金业务部视业务需要，协助公司业务部开展业务、进行销售。 6、授信执行部负责存量资产模式中回购信贷资产的授信发放审核，与信贷资产转让有关的内部系统维护及相关档案管理。 7、法律与合规部依据《中国银行股份有限公司合同管理办法》对业务部门送审的理财合同文本予以法律审查，对业务部门的咨询提出法律意见。 8、账务处理部门负责会计核算和账务处理。 借款人和信贷资产准入标准 借款人的准入标准： 1、本业务开办初期借款人限定为总行级重点客户（名单见中银司总[2008]3号文，含集团客户的成员公司），暂不含房地产行业。 2、借款人在我行信用评级为A级（含）以上，在我行的存量贷款五级分类为正常类。 3、企业总资产规模为5亿元人民币（含）以上，经营和财务状况良好，最近一个会计年度盈利。 4、具有较强的到期履约能力，流动性较好，具有稳定的偿债资金来源，近3年无违约记录。 信贷资产的准入标准： 1、增量模式下： （1）信托贷款的融资金额为1亿元人民币（含）以上，以流动资金贷款为主。贷款期限与理财产品期限相匹配。 （2）借款人原则上应在我行有充足的已批未用贷款总量，可以覆盖该笔信托贷款规模。 （3）争取获得第三方对借款人提供担保。 （4）利率水平适当，尽量保障我行整体收益。 （5）贷款用途应符合国家法律、法规、监管规定、相关授信政策和行业发展政策。 2、存量模式下： （1）可转让贷款金额宜在5000万元人民币（含）以上，以流动资金贷款为主。 （2）可转让贷款的剩余期限应与理财期限匹配。对于期限不匹配的，则应在交易结构上做出相关安排，如采取我行以公允价值回购等方式。 （3）除上述条件之外，可转让贷款的选择还应遵守《中国银行股份有限公司信贷资产出让业务管理办法（试行）（2008年版）》的相关规定。 信托公司准入与审批 总行公司金融总部金融机构模块拟定信托公司准入名单，首批名单见附件。 拟选择信托公司在准入名单之外的，应报总行公司金融总部金融机构模块审批。分行上报时应说明信托公司是否符合以下条件： 1、已获得银监会批准重新登记注册； 2、具有信贷业务资格，受让我行存量贷款的信托公司需具有信贷资产转让业务资格； 3、具备完善的授信和风险管理体系； 4、财务状况良好，实力雄厚； 5、公司最近两年未受到金融监管部门（包括银行业监督管理部门和证券监督管理部门）的行政处罚，未涉及法律纠纷，且自营业务不存在重大风险隐患； 6、能够严格执行信托公司的信息披露规定； 7、公司在过去已发行结束的各类信托计划中，信托本金未发生损失，未发生由信托投资公司承担违约责任的情况。 业务流程 业务流程： 1、业务发起： （1）增量资产模式：公司业务部门（总行公司金融总部公司业务模块、分行公司业务部，下同）了解辖内客户融资需求，评估客户符合借款人准入标准，经向客户进行营销获取客户委托书，与风险管理部、个人金融部、资金业务部门（总行全球金融市场部、分行资金业务部，下同）、托管与投资者服务部（或分行理财产品销售系统管理部门）等相关部门沟通，就理财产品发行规模、范围、期限、价格（包括理财产品预期收益率、信托贷款利率）、销售档期、信托公司的选择等方面达成初步一致意见。 （2）存量资产模式：公司业务部门根据公司信贷资产配置需要、机构及个人投资者的投资需求，按照准入标准筛选辖内存量信贷资产，与风险管理部、个人金融部、资金业务部门等相关部门沟通，就理财产品发行规模、范围、信贷资产、期限、价格（包括理财产品预期收益率、贷款服务费率）、销售档期、信托公司的选择等方面达成初步一致意见。 2、业务审批： （1）总行牵头多家分行发行理财产品：该方式采用我行基金代销系统，总行确定借款人和信贷资产、发行范围，分行遵照执行。无业务授权的分行可采用此方式参与发行理财产品。借款人和信贷资产审核流程为：总行公司金融总部公司业务模块初审后，以部门函形式报风险管理部审核，总行风险管理部以部门函回复。 （2）获得业务授权的分行发行理财产品：分行行内进行业务审批形成一致意见，自行确定发行规模、期限、价格、销售档期等，借款人和信贷资产需经分行风险管理部审核同意。分行可采用自有理财产品销售系统在分行辖内发行，或向总行申