企明星上机引导大剧本.pptVIP

管理系统 模拟演练 部门：讲师： 授课目的 熟练掌握业务流程；(如采购进货流程，销售出货流程，预收流程，固定资产折旧计提) 熟练掌握各作业包括单据、报表、批次处理在系统中的作用，及企业实际中如何应用的；（其他单据，应收账款超期跟催表，信息更新及重记向导）； 熟练掌握软件特点；(如在线详查，取单，查询中心，单据格式及主画面的重定义) 授课方式 以企业中实务为主线讲软件 以现场操作和讲解为重点 以客户的真实需求为导向 系统初始化的工作（一） 建立公司帐套 公司编号：MYCOP　公司名称：我的公司 公司信息维护 法人：陈敏　银行帐号：123456　开户银行：招行 人员与部门信息维护 01总经理室　02财务部　03业务部　04销售部 001 王可　总经理室 002 李双 财务部 003 陈龙 业务部 004 赵山 业务部 005 胡祥 销售部 应用举例 期初数导入 我的公司MYCOP　2007年XX月份期初数 　应收账款—借方招商银行2500元 　应付账款—贷方双飞燕8000元 预收账款—贷方招商银行1200元 　预付账款—借方双飞燕2300元 期未处理 举例（业务说明） 我的公司MYCOP，是一家全国知名家用电脑生产企业，品种多达数百种，性能优良，主要生产家用电脑系列与商用电脑系列，产品全国市场占有率75%；占领亚太地区的55%。 订货（签订业务合同） 2006-08-01本公司客户招商银行签订购销合同，销售家用电脑50台，含税单价5999元，税率17%，2006-08-15日预计交货；收货款10%的订金，货验收后当月25结账，当月未30号付款85%，如果没质量问题下个月末付余款； 预收款（收订金） 2006-08-02客户 招商银行通过支票付订金2000元，财务做账； 借:银行存款2000 　贷:预收账款—招商银行2000 采购订单 为了保证客户 招商银行订单的交期，减轻物料计算员的工作，依据订单上的产成品数量，由BOM产品结构自动产生请购单。 2006-08-03本公司为了安全存量的需要，单独与双飞燕签订采购合同，家用电脑的　存储　50 pcs，含税单价198元，税率17%，2006-08-08预付货款20%，预交货日2006-08-06，货到后第二天即付款50%，余款下月末付清； 预付款（付订金） 2006-08-03供应商　双飞燕　我们通过支票付订金200元，财务做账； 借:预收账款—双飞燕200 　贷:银行存款　　　200 采购进货单 按照指定预交货日期，供应商　双飞燕　公司足额的将所有的货物一次性的送到我们公司。 其中包括　家用电脑　50台所需的全部原物料和　存储　50PCS。 采购进货应付，并进行付款核销 2006-08-06货到已验收入库，随货附发票 　借:原材料1000/1.17=854.7009 　　应交税金—应交增值税—进项税1000-1000/1.17=145.2991 　　贷:应付账款—双飞燕20*50=1000　　 付款核销： 借:应付账款-双飞燕200 贷:预付账款—双飞燕200 付采购进货款项 2006-08-07付款50% 　借: 应付账款—双飞燕1000*50%=500 　　货:银行存款　500 采购退货 2006-08-10使用家用电脑的　存储时发现1 pcs有不良，退回1 pcs，并要求冲减应付款 　借:原材料-50/1.17=-42.7350 　　应交税金—应交增值税—进项税- 50+50/1.17=-7.265 　　贷:应付账款—双飞燕-1*50=-50 发货（销售出货） 2006-08-15货全部发出； 应收开票，结转销货成本，预收冲应收 2006-08-25开出发票 　借:应收账款　20000 　　贷:商品销售收入20000/1.17=17094.0171 　　 　应交税金--应交增值税—销项税　20000- 　 20000/1.17=18295.9829 　 借:主营业务成本　900*20=18000 　　贷:库存商品18000 　借:预收账款2000 　　贷:应收账款2000 收销售出货款 2006-08-30客户 招商银行通过电汇付款80% 　借:银行存款20000*85%=17000 　　贷:应收账款17000 销售退货单 2006-08-30客户 招商银行发现有3台家用电脑有问题，退货3台，并不需再补3台，只需冲减应收账款 　借:应收账款　-3*2000=-6000 　　贷:主营业务收入-6000/1.17=-5128.2051 　　　应交税金--应交增值税—销项税　– 6000+6000/1.17=-871.7949 　 借:主营业务成本　-3*900=-2700 　　贷:库存商品-2700 3业务流程