棕榈生态城镇发展股份有限公司对外投资管理办法.PDF

棕榈生态城镇发展股份有限公司 对外投资管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范棕榈生态城镇发展股份有限公司的 （以下简称“公司”）投资行 为，提升对外投资管理专业水平，建立有效的投资管理体系，根据 《中华人民共和 国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件以及公司 章程的有关规定，特制定本办法。 第二条 本办法所称的对外投资，是指公司根据国家法律、法规规定，通过投资 收益分配来增加财富，或者为谋求其他利益，将货币资金、实物或无形资产等让渡 给其他单位而获得另一项资产的行为，包括与其他单位或个人联营、合营，股权或 资产收购、兼并、出售、置换，追加、减少、收回对外投资等。 第三条 本办法所称对外投资管理，包括对长期股权投资和长期债权投资行为的 审查、上报、批准，以及对投资项目经营和投资效果的监管。 第四条 本办法适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司（以下简称子公司） 的一切对外投资行为。 第二章 对外投资决策权限、审批原则 第五条 公司对外投资达到下列标准之一的，应当由总经理在总经理办公会议审 核通过对外投资方案后报董事长决定： （一）单次交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计净资产超过1%，且绝对 金额超过200 万元人民币； （二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一 个会计年度经审计营业收入的1%以上，且绝对金额超过200 万元人民币； （三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个 会计年度经审计净利润1%以上，且绝对金额超过50 万元人民币； 1 （四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产1% 以上，且绝对金额超过200 万元人民币； （五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润1%以上，且绝对金 额超过50 万元人民币。 第六条 公司对外投资达到下列标准之一的，应当由董事长审核通过后报请董 事会审议决定（根据本办法第七条尚需报股东大会批准的除外）： （一）单次交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计净资产超过3%，且绝对 金额超过500 万元人民币； （二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一 个会计年度经审计营业收入的3%以上，且绝对金额超过500 万元人民币； （三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个 会计年度经审计净利润3%以上，且绝对金额超过100 万元人民币； （四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产3% 以上，且绝对金额超过500 万元人民币； （五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润3%以上，且绝对金 额超过100万元人民币。 第七条 公司对外投资达到下列标准之一的，应当由董事会审议后提交股东大 会审议： （一）单次交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计净资产超过20%，且绝对 金额超过5000万元人民币； （二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一 个会计年度经审计营业收入20%以上，且绝对金额超过5000万元人民币； （三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个 会计年度经审计净利润20%以上，且绝对金额超过500万元人民币； （四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期审计净资产20% 以上，且绝对金额超过5000万元人民币的； （五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的20%以上，且绝 对金额超过500万元人民币的。 但是，对外投资仅达到上述第（三）项或第（五） 2 项标准，且公司最近一个会计年度每股收益的绝对值低于0.05元人民币的，则向证 券交易所申请豁免后，该对外投资可由董事会决定，不必提交股东大会审议。 第八条 本办法第五条、第六条、第七条相关指标的计算： （一）交易涉及的