利率压力测试方案.pdfVIP

下载本文档

614
0
约2.62万字
约 41页
2018-04-25 发布于湖北
举报
版权申诉

利率压力测试方案.pdf

1、有哪些信誉好的足球投注网站（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击这里二次下载。
3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

利率压力测试方案

资产负债管理部梁睽利率风险压力测试方案 2008-10-21 1 演讲提纲 1 定义：何为“利率风险”？ 2 经济价值模型（EVE模型） 3 净利息收入模型 4 压力情景/风险因素选择 5 总结 2008-10-21 2 1.1 定义风险=不确定性利率风险= ? 的不确定性 ?=市场价格≈经济价值符合价值管理理念资产盯市价值－负债盯市价值某个时点，存量方法 ?=净利息收入传统资产负债管理利息收入－利息支出一段时期，流量方法两种定义根本性的不同例：浮动利率vs. 固定利率 2008-10-21 3 1.2 定义(续) ?=报告利润银行账户vs.交易账户利息收支vs.公允价值直观，贴近管理需要以上两种定义的结合风险敏感性短视？次贷危机引发的思考公允价值方法在危机中推波助澜，是否需要加以限制？ 2008-10-21 4 1.3 银行账户 vs. 交易账户持有至到期资产贷款及应收款计提利息资产可供出售资产银行账户非交易性负债负债对冲会计项目对冲会计交易性资产公允价值计量交易账户交易性负债 2008-10-21 5 演讲提纲 1 定义：何为“利率风险”？ 2 经济价值模型（EVE模型） 3 净利息收入模型 4 压力情景/风险因素选择 5 总结 2008-10-21 6 2.1 EVE模型 EVE: Economic Value of Equity EVE=资产NPV－负债NPV NPV=未来现金流贴现和未来现金流估计与未来利率变化相关的现金流：提前还款、提前支取等未来贴现率估计市场利率假定的风险情景信用利差 2008-10-21