第一章--人身保险的基本原理.pptVIP

第一部分：人身保险之介绍 第一章 寿险基本原理及 中国寿险业发展状况 一、人身保险性质 定义 大数法则 风险事故的性质 二、提供人寿保险的方法 每年更新定期寿险 趸缴保费方法 均衡保费方法 一、 人身保险的性质 人类始终在寻求保障，对安全保障的寻求是形成早期家庭、宗族、部落的重要推动力量 群体成为人们寻求情感和生理安全的主要方式。与孤立的家庭和个人相比，在发生危机时，有组织的人类保证了较为稳定的生活必需品的来源 时至今日，人们仍然在寻求经济保障和减少不确定性的措施。仍然需要群体来达到财务上的稳定。这个群体可以是雇主、也可以是政府或保险公司 保险正是通过大多数人的贡献来补偿少数发生不幸的人而达到经济保障的目的。这是保险的精义所在：分担损失，以较小的“损失”——它被称为“保费”——作为代价，来换取对不确定性的、很大的损失的保障 （一）定义 经济的角度：是一种财务调解制度。通过此种制度，面临特定的意外事件的个人向一个储备库提供一定资金。当被保障事件发生时，当事人可以从储备库中获取补偿基金。按此观点，保险是基于储备库资产上的一种或有要求权合同。 法律的角度：是一种协议。即一方缴纳约定的费用给另一方，以换取在协议（保单）有效期内若被保险人死亡、生病或其他的失能（一些情况下，生存至所述时间），保险人同意给付约定的金额。 二、提供人寿保险的方法 （一）每年可更新的定期寿险方法（yearly renewable term, YRT） 仅提供一年期的保障，如需保障需要每年续保 但是保证保单所有人的续保权，无需被保险人提供可保性证明，甚至被保险人身体状况不佳或成为拒保体。 定额给付性质的保险合同（有的医疗保险除外） 长期性合同（多数） 储蓄性（现金价值，传统保单的储蓄性被视为均衡保费的副产品，而万能寿险等新型寿险保单的储蓄性与保障性可分离） 由于人身保险的保险标的价值无法用货币来衡量，不存在超额保险、重复保险和代位求偿权的问题 一、人寿健康保险与个人 使储蓄成为可能 应该鼓励好的储蓄习惯。但是，储蓄需要时间、资源和自我约束 如果完全依赖储蓄作为未来的保障手段是非常危险的。人们普遍认为，对遗属提供未来保障所最必不可缺少的就是一个合理的确定性。人寿健康保险提供了这一确定性保障。 2. 提供一个安全并有利可图的投资手段 通过谨慎选择，寿险与年金可以成为一个合理的长期储蓄的工具。符合规定的现金价值保单所累积的利息是一种典型的税收延期所得，这一特点大大提高了其作为储蓄工具的吸引力，其他的税惠 寿险保单还使保单所有人能够保护其保单的死亡收益和价值，许多国家和地区的法律给予寿险保单价值特殊的保护，使其免受保单所有人和受益人的债权人的追索 3. 鼓励节俭 4. 减少忧虑、提高主动性 人寿与健康保险可以解除保单持有人的忧虑，提高其生产效率，因而被看成是财务生产的一个重要工具 例如，在合伙企业中对寿险保单的运用：保持合伙人继续经营企业 5. 以年金的形式提供一个有保障的收入 年金对那些仅累积了极少的资本，并且其死亡后又没有可以继承财产的老人特别具有价值，可以防范活得过久而养老资金不足的风险。如终生年金 6.有利于保全遗产 有些国家遗产税可能非常高。比如美国，高额遗产可能会适用高达55%的边际遗产税率 政府要求遗产继承人用现金在一个合理的期限内缴纳遗产税，这样遗产的继承人就可能在不利的价格下将遗产变现。寿险是提供缴纳遗产税所需资金的一个重要手段 二、人寿健康保险与社会 人寿健康保险在经济中的作用 （1）替代政府的保障项目 由经合组织所做的一项调查认为：“如此之多的人购买人寿险的事实无疑缓解了对社会福利体制的压力。从这个意义上来说，人寿保险是公共财政范畴中一个优势项目，因此，政府的却很偏爱它。许多政府通过对保单持有人的税收优惠，以一种有形的方式来答谢人寿保险业。在这一方面，对人寿保险的税收优惠在经合组织国家中是很普遍的。” （3）促进有效的资本分配 与个人投资者相比，保险公司作为贷款者和投资者，通过收集大量的信息来对企业、项目和经理人进行评估，能够更好地分配资本 2. 保险的成本 虽然保险业为社会和经济提供了巨大的好处，但也是有成本的 保险人必然会有销售、服务、管理和投资管理方面的费用 可能鼓励了道德风险。人们普遍认为大约5~15%的健康保险赔付属于欺诈，每年都有一些被保险人被人谋害。这些行为都导致实际保费高于其应有的水平，代表了一种无谓的社会损失 第四节 中国寿险业发展现状 一、人寿保险在中国的重要性 在中国，寿险的主要作用是储蓄和投资 中国需要寿险业发展和增长来实