第十一章 保险经营概述.pptVIP

* * * 四、保险投资的形式 银行存款 有价证券 股票 债券（政府债券、金融债券、企业债券） 证券投资基金 贷款 抵押贷款 保单贷款 不动产投资 项目投资 * * 五、保险投资的组织模式 专业化控股投资模式 集中统一投资模式 优点 能有效防范投资风险； 投资经营的透明度高，可防止内部交易； 对市场变化反应速度快。 缺点 对控股公司总部的控制力度有较高要求； 保险公司与投资公司之间的关系相对松散。 优点 同专业化控股投资模式； 且有利于形成较大的投资规模。 缺点 对技能、人才、硬件设施等要求较高 * * 内设投资部门投资模式 委托外部机构投资模式 优点 保险公司可以直接掌控保险投资活动 缺点 容易产生内部黑箱操作，风险较大 优点 保险公司可以集中力量开拓保险业务 缺点 风险很大 * * 六、我国保险投资的发展变化 １９８５年３月国务院颁布《保险企业管理暂行条例》，从法规的角度明确了保险企业可以自主运用保险资金。20世纪80年代中期，95%以上的保险资金存入银行。 １９９５年颁布的《保险法》，对保险资金运用的范围和形式等都作了严格的规定。规定资金运用的形式限于银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用模式，保险企业的资金不得用于设立证券经营机构和向企业投资，保险资金陆续退出证券市场。 1999年，保监会允许保险资金进入同业拆借市场、投资企业债券、投资债券投资基金、同商业银行办理大额协议存款。 * * 2000年颁布的《保险公司管理规定》规定，保险资金运用方式限于： 银行存款； 买卖政府债券； 买卖金融债券； 买卖中国保监会指定的中央企业债券； 国务院规定的其他资金运用方式。 2002年末修改的《保险法》规定： 除了禁止设立证券经营机构和保险业以外的企业，在其它法律规定的范围内，经国务院批准，保险资金可以用于其他投资方式。这就为保险资金拓宽投资途径留下了余地。 * * 中国的保险投资依然存在着多方面的问题。主要包括： 保险投资品种仍较单一，保险投资限制甚严 保险投资收益率在显著下降 银行间同业拆借市场不尽规范 此外，中国资本市场尚未发育成熟、保险公司投资组织模式尚未科学化、加之保险投资人才的欠缺，均在一定程度上制约着保险投资的发展。 * * 一、盈利能力分析 收入 保费收入（承保保费、已赚保费、未赚保费） 投资收入 成本 赔偿和给付（已付赔款、未付赔款） 费用 损益分析 税前收益 纯经营收益 第四节 保险公司财务管理 * * 二、偿付能力分析 最低偿付能力=实际资产-实际负债 实际资产（认可资产）：具有清算价值或变现不会造成损失的资产。 实际负债：主要是各种准备金 财务状况分析（安全性、流动性、财务稳定性） * * 三、财务指标分析 盈利能力指标 保费收入 赔付率= 赔款支出 ×100% 营业收入 费用率= 营业费用 ×100% * * 全部资产 投资总额 保险资金运用率= ×100% ×100% 资金运用盈利率= 投资收益 投资总额 利润总额 ×100% 利润率= 保费收入总额+其他收入总额 * * 经营稳健程度指标 保费收入变化率= 本年保费收入-上年保费收入 上年保费收入 ×100% 保单续保率= 上年保单在当年续保的保单数 当年的总保单数 ×100% 保费续保率= 上年保单在当年续保的保费 当年的总保费 ×100% * * 复习思考题： 1、保险经营中应遵循的原则。???? 2、保险经营的环节主要包括那些。 3、保险公司如何化解经营风险 4、保险资金运用的意义是什么？ 5、我国保险资金运用的情况如何 6、寿险和非寿险资金在运用过程中有哪些不同之处？为什么？ 7、如何改善我国保险资金运用的现状？ * 保险经营的原则是指保险企业从事保险经营活动的行为准则 所谓风险大量原则，就是在可保风险的范围内，保险人根据自己的承保能力，努力承保大量的风险和标的。这是保险经营的基本原则。 保费合理原则：是指保险人制定的保险费既要满足保险补偿的需要，又不能过度提高投保人的负担。这一原则既包括保险费的合理制定，又包括保险费的合理应用。 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 第十一章 保险经营概述 学习目标：掌握保险经营的特征、基本原则、主要环节。 了解保险产品开发的意义及投保人的基本权利，了解保险人承保的概念，了解保险防灾的内容和理赔的概念，了解保险资金的运用。 第九十五条　保险公司的业务范围：　　（一）人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务；　　（二）财产保险业务，包括财产损失保险、责任保险、信用保险、保证保险等保险业务；　　（三）国务院保险监督管理