公司授信业务课件.pdf

公司授信业务 公司授信业务 阎海思 阎海思 公司授信业务基础 公司授信业务基础 一、信贷的作用 一、信贷的作用 商业银行安全性、流动性、盈利性目标的 商业银行安全性、流动性、盈利性目标的 实现 实现 二、贷款的种类 二、贷款的种类 按贷款期限划分：短期、中期、长期 按贷款期限划分：短期、中期、长期 按贷款保障方式划分：信用、担保、票据贴现 按贷款保障方式划分：信用、担保、票据贴现 按贷款币种划分：人民币、外汇 按贷款币种划分：人民币、外汇 按贷款企业性质划分：生产、流通和房地产 按贷款企业性质划分：生产、流通和房地产 按用途划分：流动、固定 按用途划分：流动、固定 按贷款利率划分：固定、浮动 按贷款利率划分：固定、浮动 国际通行风险分类：正常、关注、次级、可疑、 国际通行风险分类：正常、关注、次级、可疑、 损失 损失 三、贷款延期 三、贷款延期 短期贷款不得超过原贷款期限； 短期贷款不得超过原贷款期限； 中期贷款延期不得超过原贷款期限的一 中期贷款延期不得超过原贷款期限的一 半； 半； 长期贷款延期不得超过３年 长期贷款延期不得超过３年 四、贷款利息计算 四、贷款利息计算 计息日为每年的３月２０日、６月２０ 计息日为每年的３月２０日、６月２０ 日、９月２０日、１２月２０日 日、９月２０日、１２月２０日 计算利息日期算头不算尾，贷出日计息， 计算利息日期算头不算尾，贷出日计息， 归还日不计息 归还日不计息 贴现利息的计算 贴现利息的计算 贴现利息＝贴现汇票面额＊实际天数＊（月贴现率／３０） 贴现利息＝贴现汇票面额＊实际天数＊（月贴现率／３０） 贴现贷款的实付金额＝贴现汇票票面金额－贴现利息 贴现贷款的实付金额＝贴现汇票票面金额－贴现利息 例如：某企业持有一张面额为２０万元的 例如：某企业持有一张面额为２０万元的 银行承兑汇票，承兑日为２００４年５月 银行承兑汇票，承兑日为２００４年５月 ８日，到期日为２００４年８月８号，于 ８日，到期日为２００４年８月８号，于 ２００４年６月８日向中国银行申请贴 ２００４年６月８日向中国银行申请贴 现，中国银行同意贴现，月贴现率为千分 现，中国银行同意贴现，月贴现率为千分 之九．贴现利息、实际支付金额如何？ 之九．贴现利息、实际支付金额如何？ 贴现利息＝２00,000 ×60 ×0.009/30=3600(元) 贴现利息＝２00,000 ×60 ×0.009/30=3600(元) 贴现贷款实际支付金额=200,000-3,600=196,400(元) 贴现贷款实际支付金额=200,000-3,600=196,400(元) 传统授信产品 传统授信产品 一、人民币流动资金贷款 一、人民币流动资金贷款 为满足客户在生产经营过程中产品流通环节短 为满足客户在生产经营过程中产品流通环节短 期周转资金需求，保证生产经营活动正常进行 期周转资金需求，保证生产经营活动正常进行 而发放的贷款。按贷款期限可分为一年以内的 而发放的贷款。按贷款期限可分为一年以内的 短期流动资金贷款和一年至三年的中期流动资 短期流动资金贷款和一年至三年的中期流动资 金贷款。 金贷款。 二、固定资产贷款 二、固定资产贷款 固定资产贷款指银行根据企业进行固定资 固定资产贷款指银行根据企业进行固定资 产投资活动的资金需求而发放的贷款。具 产投资活动的资金需求而发放的贷款。具 体说来，企业固定资产投资活动包括基本 体说来，企业固定资产投资活动包括基本 建设、技术改造、开发并生产新产品等活 建设、技术改造、开发并生产新产品等活 动及相关的房屋购置、工程建设、技术设 动及相关的房屋购置、工程建设、技术设 备购买与安装等