开业费用预算编制方法.docVIP

新开卖场开业预算费用编制方法 一、基本要素： 1、开业预算：单指新开卖场项目正式启动后至开业后一个月期间所要发生的费用预算与控制，包括工程、行政、信息、物流、售后、企划、人力等部门的费用； 2、编制人员：成熟分部由分部职能部门主导，项目团队成员编制预算； 新分部由总部项目部派出项目团队直接指导并编制完成预算； 3、预算责任人：项目经理（开店店长） 4、编制时间：项目启动会后一周内必须完成整体预算费用编制，进入审批流程； 二、费用科目与部门： 1、专项费用 序号 费用名称 分部职能部门 总部审批部门 1 装潢、改造费 发展部 工程部 其中:空调购置及安装 2 固定资产购置 综管部 行政部 3 电脑、打印机、UPS 信息部 信息部 4 布线及通讯设备 5 办公设备及家具 综管部 行政部 6 文纸印刷费 7 物品费用 8 员工培训费 人力资源部 9 广促费 市场部 企划部 10 物流专用物品 服务中心 服务中心 11 售后专用物品 4.2专项费用以外的费用 序号 费用名称 职能部门 总部审批部门 1 支援人员费用 项目部/ 项目经理 （开店店长） 项目部 2 邮电费 3 外协费用 4 其他 三、编制流程 1、项目启动，确定项目团队成员 启动会开设，分部总经理确定项目并正式成立项目团队成员，包括：项目经理（开店店长）、营运店长、综管主管、企划主管、财务主管、工程主管、信息主管、物流售后主管、行政主管及各品类业务部门的筹建人员； 2、调研并根据类别标准编制初步预算(2-3天) 项目团队成员根据《新开卖场开业预算编制标准》，与分部职能部门对接了解、调研新开卖场相关情况，特别是广促费、服务中心费用一定要与分部职能部门详细调研； 3、项目经理(开店店长)、分部总经理审核，确定预算总额(1天) 专项费用及以外费用完成后，由项目经理(开店店长)汇总把关报分部总经理审核、签字，确定预算总额；由项目经理(开店店长)对每项目费用作解释并直接管控； 4、报总部项目部，进入审批流程(1天) 项目经理(开店店长)将《***卖场开业预算费用》传至总部项目部审核，确认无误后，由总部项目部负责报总部相关部门审批完成(10天内)； 四、相关原则 1、时效原则 项目经理(开店店长)与总部项目部在启动会后负责督促、指导预算的编制必须在一周内完成； 2、专业原则 项目启动会上必须确定新开卖场的所属类别和项目团队的成员，由专业的团队成员完成专项费用的预算编制，并由项目经理(开店店长)或总部项目部与团队成员做预算编制指导； 3、实际原则 分部职能部门必须参考《新开卖场开业预算编制标准》完全配合团队成员调研，并提供数据以实际情况完成部门预算编制，特别是市场与服务中心一定要调研分析实际情况后认真做预算； 4、低成本原则 开业预算指是从启动会后筹建开始至开业后一个月的费用预算，在做预算同时一定要根据实际情况掌握低成本发挥最大效益原则；其中专项费用中第4、5、6、10、11项行政费用按筹建期始的三个月费用做预算； 五、其它须知 1、项目启动时，项目责任人（预算总责任人）须与总部项目部相关预算管理员及时联系、沟通，并取得必威体育精装版《新开卖场开业预算编制标准》； 2、预算编制前，必须仔细阅读本预算编制方法和《新开卖场开业预算编制标准》； 3、项目责任人必须详细、真实地填写预算审批表上关于卖场的基本资料； 4、专项预算须由专人编制，并在制作完成后，注明预算编制人姓名和联系方式，以确保在预算审批过程中，可以随时联系相关预算责任人； 5、服务中心费用中涉及行政、印刷等物品的均列入服务中心预算中，不在行政预算中重复体现； 六、附 件 1、《新开卖场开业预算编制标准》 2、《开业预算标准编制表单(空)》 1