网店财务管理规章制度.doc

公司财务管理制度 第一节 网店财产保管员管理规定 保管员要求 保管员由各投资人协商批准后上岗 1 上月1日-31日为一个报销周期 使用人填写《日常费用报销单》 2 同上 各合伙人或者合伙人委托的代理人审核签字 3 同上 保管员审核无误后使用备用金予以报销 不予报销规定 如合伙人审核发生如下情况将不予报销 不属于日常办公费用范围 票据不合格 超过报销额度的费用 对审核不合格的单据，各合伙人和保管员沟通，双方确认后，对已支付的款项，请保管员负责追回；或者从使用人下次工资，提成，或者分红中扣除。 日常办公费用范围： 日常办公费类型 报销金额 限额（上限） 报销人 报销时限 需提供票据 审批人 水电费 实报实销 合计200元/月 经办人 本月报销上月 水电公司正规发票 各合伙人 日常办公电话费，宽带费 实报实销 合计200元/月 经办人 本月报销上月 电信公司正规发票(附话费清单) 各合伙人 餐费 实报实销 1000元/月 经办人 本月报销上月 发票 各合伙人 员工个人通讯费 实报实销 1.员工50元/月 2.参与经营合伙人100元/月 费用发生人 本月报销上月 电信公司正规发票（发票上注明姓名，手机号相符）成立公司前此费用算进员工工资中，不另外支付。 各合伙人 市内打车费（仅限于特殊情况下打车接送重要人员及运送大量物品） 实报实销 所有员工打车费合计金额不超过200元/月 费用发生人 本月报销上月 出租车运营公司正规发票（必须加盖当地税务机关印章） 各合伙人 房租 实报实销 保管员 可以按季报销 各合伙人 淘宝旺铺及套餐 实报实销 保管员 本月报销上月 支付宝缴费记录截图 各合伙人 贷款利息 实报实销 根据当月贷款计算 保管员 本月报销本月 后台导出利息明细 各合伙人 办公用品，各项汇款手续费，邮递费 实报实销 经办人 本月报销本月 发票，汇款单据，快递面单。 各合伙人 其他规定费用 实报实销 合伙人协商一致 经办人 本月报销本月 正规发票 各合伙人 第三节 网店专项费用管理规定 范围 各种广告推广费用。 其他专项费用（具体情况发生请各合伙人协商） 专项费用开支采用预算拨款制度 （一）预算拨款制度：由负责技术支持，广告宣传推广的人申请。各合伙人确认。 （二）预算拨款额度：申请人提交并经合伙人批准后的预算金额。 （三）预算拨款周期：半个月 预算拨款使用范围：预算拨款严格按预算执行，拨款不得挪作他用，否则保管员有权收回拨款或者从使用人下次工资、提成和分红中扣除。 预算拨款的申请：申请人填写预算表和借条给保管员，各合伙人协商审批签字确认，保管员支付款项。请保管员保存好借条，以备对帐。 宣传、推广广告执行后，申请人根据实际费用多退少补。 专项费用预算拨款流程及规定 网店其他专项费用预算拨款流程（具体情况各合伙人协商） （二）不予报销规定 1、如合伙人审核发生如下情况将不予报销 申请人未向各合伙人提交预算 提交预算各合伙人没有协商确认 专项费用实际发生额大于预算审批或者各合伙人协商最高限额 票据不合格（无票据除外） 审核不合格的单据，各合伙人和保管员沟通，双方确认后，由保管员负责将已支付的款项负责追回；或者从使用人下次工资，提成，或者分红中扣除。 第四节 网店人员差旅费用管理规定 员工或者合伙人出差前，要各合伙人协商一致，提交借款单申请借款 员工或者合伙人差旅报销规定参照总部差旅报销规定执行，请各位认真阅读。出差期间费用票据要随时整理记录，防止混乱或用途不清影响报销。 出差返回后一周内请填写《差旅费报销单》并交给保管员，由其交各合伙人审批并审核。 出差前如无借款，保管员将把报销款直接打入出差人卡上。 出差前如有借款，且报销金额小于借款金额时，报销人接到保管员通知后3个工作日内将余款交给保管员，或经本人同意从其下次工资提成分红中直接扣除。 第五节 网店报销注意事项 票据后请做相关的说明，如： 出租车票必须注明出发地、到达地及事由。 邮费必须附有邮寄清单，清单上注明收件人、寄件人及事由。 办公用品购买时必须到可提供物品单价小票及发票的商店，必须使用正规发票且必须附所购用品详细清单（用品名称、单价、数量、金额等）。 所有发票均须使用正规发票，不得使用收据或白条替代。发票必须有当地财政局或税务局盖章，严禁使用假发票，否则一律不予报销。如实在无法提供发票则先请对方开具收据或白条，收据或白条上必须注明费用详情（事