关于出差及差旅费管理规章制度.docVIP

出差及差旅费管理制度 1、目的 为进一步明确和规范出差管理、差旅费报销程序，特制定本制度。 2、适用范围 适用于公司所有人员。 3、职责 综合部：出差期间的考勤管理； 财务部：出差费用的审核、报销。 4、内容 4.1 出差审批流程及权限 4.1.1 出差人员提前一天填写《 出差申请表》，并按审批权限签批，审批权限如下： 审批人 申请人 部门负责人 分管领导 总经理 集团总经理 集团董事长 员工 √ √ 中层 √ √ 总助、副总 √ √ √ 总经理 √ √ 备注：无分管领导的部门，由上一级领导签批；凡集团班子成员外出，可短信向董事长说明情况。 4.1.2各级审批人员要认真核实申请人出差事宜，视其工作性质及必要性合理安排。 4.2 差旅费预借、报销流程及审批权限 4.2.1 差旅费预借 各部门根据出差的任务、路途、天数，确定预借差旅费数额。出差人员预借差旅费需填写《借款单》，按《财务支出审批管理规定》经部门分管领导、财务总监、总经理审批后，到财务部借款。 4.2.2 差旅费报销 4.2.2.1 出差返回后5个工作日内，出差人员填写《费用报销单》，按流程签批后予以报销。 4.2.2.2 报销流程：经办人→部门负责人及分管领导→财务部复核报销→财务总监→总经理 4.2.3 差旅费报销要求 4.2.3.1 出差人员出差前必须填写《 出差申请表》，由部门负责人和分管总监签字留存，返回后三日内将《 出差申请表》附《费用报销单》后以备审核，无《 出差申请表》及与发票填写不符的财务一律不予报销。 4.2.3.2出差人员住宿费一律凭发票报销，发票必须注明住宿时间、公司名称、天数，金额严禁涂改。没有正式发票和发票与出差时间不符的不予报销。 4.2.3.3超出标准的一律不予报销，特殊情况经总经理在发票签字批准，陪同客人报销招待费的一律不再给予就餐补助。 4.2.3.4下级与上级一同出差参照上级标准执行。 4.3 出差交通工具选择及差旅费报销标准 4.3.1公司高层人员出差时，交通工具选择应以经济、快捷为基本原则，在不耽误公务基础上，与目的地之间已开通动车、高铁等交通线路的，原则上优选动车或高铁，未开通动车、高铁的方可考虑乘坐飞机，且交通工具选择情况必须在“ 出差申请表”中写明。 4.3.2中层及以下人员出差优选火车，若因紧急要务需要乘坐动车或者高铁的，必须请示公司总经理，若乘坐飞机必须以请示报告形式报集团总经理、董事长批示，否则费用报销时按火车票价格报销，且交通工具选择情况必须在“ 出差申请表”中写明。 4.3.3低职级人员随同高职级人员出差，视情况可选择同高职级人员相同交通工具；差旅费用超标的，逐级报总经理审批，否则不予报销。 4.3.4在公司驻地因工作需要乘坐公交车的开支，可凭单据报销。严格控制乘坐出租车，出租车费用由总经理批准后方可报销。 乘坐交通工具标准表 交通工具 出差人员 飞机 高铁/动车 火车 客轮 总经理 经济舱 一等座 软卧 一等舱 副总、总助 经济舱 二等座 硬卧 二等舱 中层 经济舱 二等座 硬卧 三等舱 员工 经济舱 二等座 硬卧 普通舱 4.4 住宿标准及费用报销规定 4.4.1 住宿标准 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，住宿费按实际住宿天数计算报销，特殊情况下由总经理批准可实报实销。 出差住宿标准表 级别 出差人员 地级及以下城市 一般省会城市和单列城市 直辖市和经济特区 总经理 实报实销 实报实销 实报实销 副总、总助 200元/天 230元/天 280元/天 中层 140元/天 140元/天 160元/天 一般员工 100元/天 120元/天 140元/天 注：本规范经济特区指深圳、珠海、海南省。 4.4.2 住宿费报销规定： 4.4.2.1出差住宿不得超过上述住宿费用标准，超出标准部分个人自负。 4.4.2.2住宿费按实际出差住宿天数结算。 4.4.2.3到集团出差，安排招待所住宿的，不再报销住宿费。 4.5 餐费补助标准及报销规定 4.5.1 餐费补助标准 出差人员的伙食补助实行限额凭据报销的办法，餐费补助按自然天数计发。 出差餐费补助标准表 级别 出差人员 地级及以下城市 一般省会城市和单列城市 直辖市和经济特区 总经理 实报实销 实报实销 实报实销 副总、总助 80元/天 100元/天 120元/天 中层 60元/天 80元/天 100元/天 一般员工 40元/天 60元/天 80元/天 注：本规范经济特区指深圳、珠海、海南省。 4.5.2餐费补助报销规定 4.5.2.1因业务需要