公司费用报销规章制度及报销流程.docVIP

费用报销制度及借支的管理 第一部分 总则 　　 第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。　　第二条：本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。　　第三条 ：本制度适用公司全体员工。 　　 第二部分 借款的管理规定及借支流程 　　第一条 借款管理规定　　(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》《借款单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。　　(二) 其他临时借款，如业务费、周转金、办公费等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。　 (三) 实习期内员工不得借支，普通员工原则上借支不得超过1500元，特殊情况下请示上级领导后，方可借支。 (四) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。　　(五) 借款销账规定： (1) 借款销帐时应以借款单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； （2）借领报账原则上应在5个工作日内办理销帐手续。　　(六) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣除。　　第二条 借款流程　　(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、转款或现金。　　(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理借款手续。 　　 第三部分 日常费用报销制度及流程 　　第一条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。　　第二条 费用报销的一般规定　　(一) 当月费用当月报销，原则上不得跨月报销，每周周二为报销日。月底如节假日应提前或28号报销。报销人员必须取得相应的合法票据。为保证费用支出和报销单据的合法性，公司的各种报销单据需经总经理批准并签字。未经总经理审核、签字的单据，不得报销。 交通工具 住宿标准 伙食标准 一般员工 汽车、火车硬卧 30元/天 部门负责人 火车硬卧、动车二等座 70元/天 30元/天 总经理及以上 飞机、软卧、 实报实销 实报实销 2、员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。员工在本市内出差，交通工具应使用公交车、中巴、长途车等，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票，如确因情况特殊需乘出租车的，必须在票据上注明起始地点和原因并由公司总经理批准后方可报销。出差期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，据实报销。短途出差不享受住宿补助与餐费补助。员工出差返回后于个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门将于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为者公司将按情节轻重给予处罚。工作人员趁出差之便，事先经单位领导批准，因私事绕道的车费，扣除直线车费后多开支的部分，应由个人自理。 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。?2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要样。4、不享受探亲假、婚假。?二、员工入职准备?1、身份证复印件一份，原件待查。2、学历证明复印件一份，原件待查。 ?3、县级以上人民医院的体检报告。4、4张一寸照片?5、部分职位（如出纳、收银员、司机、仓管）试用期员工还须须准备房产证明、户口本、直系亲属身份证复印件等。三、行政手续?1、试用人员手续办理完毕后，由行政部向试