财务报销方案及流程(非现行,仅参考) 2.docVIP

财务报销制度及流程  巨汇财富财务报销制度及流程 5 1、 目的： 5 2 、适用范围： 5 3 、报销时间的规定： 5 4、 报销制度及流程： 5 4.1、管理规定： 5 4.2、借款流程： 6 4.3、日常费用报销： 6 4.3.1日常费用报销管理规定： 6 4.3.2 日常费用报销流程： 7 4.3.3日常费用报销细则： 7 4.3.3.1 差旅费报销： 7 4.3.3.2电话费报销： 8 4.3.3.3交通费用报销： 8 4.3.3.4办公用品、低值易耗品等费用报销： 8 4.3.3.5．招待费、培训费、及其他费用报销： 9 4.4、工资福利等支出： 9 4.5专项支出财务制度： 10 4.5.1软件及固定资产购置报销： 10 4.5.2广告宣传活动费报销： 11 4.5.3其他专项费用报销： 11 5．预算编制管理规定： 12 6．本制度中所有签名均应使用身份证上有效姓名。 12 7．本制度解释权归公司财务部，未尽条款陆续补充。 12  1、 目的： 为了加强公司内部管理，规范财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 适用 本制度适用于公司全体员工。 3 、报销时间的规定 （一）、日常费用报销：每周为报销日。 （二）、借支及其他业务随时办理 4、 报销制度及流程： 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，分为日常费用、工福利费用专项支出等 4.1、管理规定 (一) 出差借款：出差人员按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、金等，借款人员应及时报，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1)、 借款销时据实报销，否则财务人员有权拒绝销 (2)、 借领支票者原则上应在5个工作日内办理销手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 借款流程 (一) 借款人按规定填写《款单》注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、或现金。 (二)审批流程：→部长审核→复核→总经理审批。 (三) 财务付款借款。 日常费用主要包括差旅费、电话费交通费、办公费低值易耗品、业务招待费、培训费 4.3.1日常费用报销规定 (一) 报销人（），以便财务部进行目处理。 (二) 报销单注明附件张数金额大小写一致不得涂改简述费用内容或事由。(三)(四)、 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 (一) 、报销人按规定填写《费用报销单(二)、 报销人整理原始凭证或原始发票，并按规定黏贴。 (三)、逐级审批： 审批流程：→部长审核→复核→总经理审批。 ()、携带“已审批合格后的《费用报销单 4.3.3.1 差旅费报销 (一) 费用标准:职 务 交通工具 住宿标准 一般员工 火车硬卧 150元/天 部长 火车硬卧 200元/天 总经理 飞机 00元/天 实报实销 总经理以上 飞机 实报实销实报实销 二费用标准的补充说明： 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到标准金额，不予补偿超出标准部分由员工自行承担。 总经理批准出差由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。出差或学习、培训、会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销电话费报销 固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不在上班期间打私人电话。若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。 固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续 4.3.3.3交通费报销 (一) 费用标准： 同意后 (二) 报销流程 1.、报销人按要求填写《费用报销单》。 2.、报销人整理原始凭证或原始发票，并按规定黏贴。并提供具体交通费用明细。 3、 逐级审批： 审批流程：→部长审核→复核→总经理审批。 员工到财务部出纳处签字领款 4.3.3.4办公、低值易耗品等报销 (一)管理规定控制费用,此类费用由公司行政部统一，并指定专人负责。公司行政部每根据需求按预算管理编制购置预算，实际购置时填写申请单按资产管理办法规定报批。费用归：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用 (二)报销流程1、报销人按要求填写《费用报销单》。 2、报销人整理原始凭证或原始发票、经批准后的《采购申请单审批流程：→部长审核→复核→总经理审批。 员工到财务部出纳处签字领款 4.3.3.5．招待费、培训费、及其他 (一)费用标准 1、招待费：为了规范招待费的支出，招待费应事前征得总经理的同意。 2培训费: 3、其他费用：根据实际需要据实支付 ( 二)报销