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集团公司全面预算解决方案 集团公司全面预算管理解决方案 ---中华财会咨询提供 为了将更好的解决方案呈现给企业客户，海波龙（Hyperion）面向合作伙伴成立了解决方案中心，中心收录的解决方案覆盖了政府、能源、电信、金融、制造业等众多主流行业。海波龙（Hyperion）解决方案中心——将为合作伙伴提供的强大的支持平台，同时，将强大的技术资源和成功应用经验相结合， 为企业用户提供最佳的应用解决方案，与中国用户共同分享成长企业成功之道。 中华咨询信息化咨询服务，以“提高企业信息化建设投资成效,支持管理创新和战略发展目标”为宗旨，协助企业根据发展战略及管理模式,利用信息化手段来优化和规范企业的业务流程、加强内部控制，改善企业的内部资源管理，加强管理信息的集成性、实时性、可靠性和共享性，支持企业进行及时、科学的决策，提高运作效率和信息化投资成效。 市场需求 全面预算管理推行后，由于集团公司的规模较大，预算数据量多，分析需求强，导致预算编制的过程中数据的编报、汇总、分析等工作量不断加大。为了巩固全面预算管理体系，优化并固化预算管理成果，提高预算管理效率和预算数据的使用效果，需要预算管理信息系统的支持。该系统平台应满足如下功能要求： ?? 预算组织方面：能够设定并多维度描述预算组织机构及责任单元，明确其组织范围及权责，且在授权范围内便捷地设定、调整责任单元及其权责 ?? 预算的目标确定与分解方面：能够支持将各类财务模型建立于系统中，进行相应的敏感性分析，并能够将不同假设条件下的敏感性分析结果进行比较分析，为企业高层领导提供决策依据 ?? 预算编制方面：能够快捷、方便的进行预算编制表格的创建和维护，固化各级预算管理责任单元编制表格的审批报送流程，并完成在线共享和自动汇总查询 ?? 预算执行监控方面：能够支持将有关预算授权层级和管理流程固化在系统中，强化预算的执行监控，并与其他系统（ERP、SCM、CRM等）实现数据交换生成友好界面的预算管理报告 ?? 预算考评方面：通过系统自动计算输出各定量预算考评指标结果。 目标市场 国营大型企业集团 解决方案概述 一、建立集团公司全面预算管理体系 中华咨询从集团公司的战略目标、组织机构设置方案和预算管理的现状入手，考虑集团公司业务发展对预算管理提出的实际要求，确定了“产业协同的积极预算”和“战略、预算与绩效互动”两大预算管理实施原则，分别从预算的组织体系、预算的目标体系设计与年度目标设定、预算目标的分解与预算的编制、预算的执行与监控以及预算的考评五个方面提出中海油全面预算管理的建设方案。 中华咨询的集团公司全面预算管理体系首先以适当的预算组织机构设置为组织保证，以集团公司战略目标出发设定集团公司的年度预算目标，将年度预算目标向各级责任单元分解；各级责任单元依据分解的预算目标编制自身的责任预算，汇总并调整后以确定企业的整体年度预算；通过规范的预算授权体系和执行流程将预算落实为年度经营管控的标准；最终将预算的执行结果和执行情况纳入预算绩效管理体系，实现企业每一个员工对预算的重视和遵守。 需要考虑集团公司内部国资委 集团公业务间依存关系 业绩考 司 核指标战略集团公司预算目标预算汇总 预算监控指导 预算考核 业务板块规资源配置监控内容资本市场承行业水平监控频度预算目标分解并下监控方式单体单体企业 企业 单体企业预算目标预算编制 预算执行分析 预算考核 中华咨询－集团全面预算管理模型图 二、借助Hyperion Planning系统实现中华咨询全面预算管理解决方案 全面预算管理的咨询项目和系统实施项目的连贯性，使得预算系统解决方案与全面预算方案得到了良好的衔接。对集团公司全面预算成果的推广和深化有着重要的作用。 ?? 建立多视角分析的预算管理体系 9 根据企业的业务和预算管理现状，对预算流程进行梳理和优化，建立多维分析角度的预算管理 指标体系 9 Hyperion Planning系统其中包括多个树状结构，为预算数据的分类、汇总、计算、挖掘提供方便，企业还可以根据自身业务的发展，动态的扩展和改善预算责任体系 9 多视角的维度形成“魔方效应”，可以任意选用组合进行“切片”分析。 9 多视角的维度层级结构可以实现追溯分析，一直到最底层的预算单元 ?? 建立集团公司的预算责任网络 9 借助Hyperion Planning系统，清晰集团公司预算管理各组织机构的权限，明确各预算责任单元的范围和权责，强化预算管理的实施。 9 组织维度内部都包含一个或多个树状结构，企业可以根据自身业务的需要，将预算责任网络细化到任意层次。 ?? 动态灵活的进行预算目标的制订与分解 9 借助Hyperion Planning系统的业务规则设置 ，将中华咨询设计的目标确定与分解财务模型和敏感性分析模型置于系