实验7 采购与应付账款子系统实习材料(09审计).docVIP

实验七 采购管理系统资料 【实验目的】 掌握金蝶K/3软件中有关采购与应付账款子系统的相关业务内容，熟悉系统日常业务处理的各种需要; 掌握采购活动相关的各项单据处理。 【实验内容】 1. 完成仓库、物料等基础信息的完善 2. 进行采购管理和应收账款的初始化设置 3. 完成日常采购业务的单据和凭证处理 【实验要求】 1. 以生产部刘红身份进行相关业务单据的处理。 2. 以“王玲”的身份进行单据审核。 【实验资料】 【资料一：初始化设置】 在用户管理—权限设置—为生产部刘红基本资料、采购管理、仓存管理、存货管理、供应链公共设置系统、供应链分销权限。增加赋予王玲应付账款管理、采购管理、仓存管理权限。 在用户管理中增加采购部用户组，并新增赵明为采购部人员，赋予基本资料查询权、采购管理系统中的查询、管理权限；仓储系统查询权。 1、仓库（以administrator身份在基本资料——仓库中设置） 仓库代码 仓库名称 仓库属性 仓库类型 01 原料库 良品 普通仓 02 成品库 良品 普通仓 2、物料 在基本资料——物料的设置中，将甲、乙材料归入原料库，将A产品、B产品归入成品库。 3、应付账款系统设置（以administrator身份设置） （1）在基本资料—公共资料—科目中设置时应事先将应付账款、其他应付款、应付票据、预付账款均设置为“受控于应收应付” （2）在系统设置——应付账款——系统参数中，设置应付的所有科目为“应付账款”，另设“应付票据”和“应交税费—应交增值税—进项税额”（如没有此科目，在基本资料中增加次二级科目）。 4、采购系统核算参数（以administrator身份设置） 启用日期：2010.1 核算方式：数量金额核算 库存更新控制：单据审核后才更新 【二、采购管理与应付账款初始数据录入】 应付账款初始数据 （1）在初始化——应付账款管理—“初始采购普通发票——增加”中，增加期初与应付账款有关的发票（参考下面实训1中应付账款期初数据录入）。 应付帐款期初数据： 供应商 时间 事由 金额 部门 业务员 恒星公司 2009.09.12 购料 120,000 采购部 赵明 王码公司 2009.06.03 购料 180,000 采购部 赵明 合 计 300,000 采购普通发票界面中： 发生额：应收款金额，如果是本年发生额，则选择本年。此处是在1月启用，本年没有往来款，故不选“本年”。 本年收款额：指当前会计年度的收款金额。此处是在1月启用，故本年收款额为0 单据日期：指单据的开票日期，系统可以根据此日期计算账龄分析表（单据日期） 财务日期：指单据的录入日期，默认与单据日期一致，允许修改，但是必须控制大于等于单据日期并且小于账套日期。系统可以据此计算账龄分析表（记账日期） （2）在财务会计—应付款管理——初始化中进行初始化检查，对账、结束初始化，方能进行采购业务中的相关业务的操作。 采购管理初始数据 原材料 数量 金额 甲材料 1000 20 000 乙材料 500 50 000 产品名称 数量 金额 A产品 5250 1,050,000 B产品 4820 1,379,725 录入后点击工具栏中的“对账”按钮，系统自动将物料期初数据按所属科目汇总，并与总账数据核对。年初数量及金额不需录入，系统根据平衡公式：年初数量（金额）=期初数量（金额）-本年累计收入数量（金额）+本年累计发出数量（金额），计算得出。 3、启用采购管理系统 “系统设置”——“初始化”——“采购管理” 启用应付账款管理系统 “财务会计”——“应付账管理”——“初始化”——分别执行“初始化检查”，“初始化对账”『在“应付账款与总账系统期间同步”（应付账款系统设置中选择）的情况下执行此项』 先在基本资料—部门中增加“采购部”，职员中增加“赵明” 在系统设置—基本资料—费用中新增费用类别“运费”，代码为“01” 【三、日常业务处理】 1、2010年1月8日，生产部门刘红提出采购申请单，要求订购甲材料20000公斤，建议当日购货，1月15日到货。当日，采购部的赵明根据采购申请单，向恒星公司发出采购订单，要求订购甲材料20000公斤，双方协商价格为20元/公斤，税率17%，验货后付款，要求到货日为2010年1月15日，预计结算日期为2010年1月20日，结算方式为支票。要求以刘红本人身份进行采购申请单录入，以采购部赵明进行由采购申请单生成采购订单的操作（部门：采购部，业务员：赵明），王玲进行各单据的审核。 2、2010年1月15日，本公司收到恒星公司的货物（甲材料20000公斤），由生产部的刘红进行验收入库并保管，收料仓库为原料库。要求刘红进行收料通知单及外购入库单的生成，王玲进行相关审核工作。 3、2010年1月15日，收