如何巧妙地进行境外融资附案例.pdfVIP

如何巧妙地进行境外融资（附案例） 图文编辑：优维小渔 跨境融资服务水平有待进一步提高 2 目前国内企业主要通过直接投资、境外借款及贸易信贷等手段，进行境外投资。随着我国国际贸易 的发展，企业境外投资涉及的外汇融资规模也日益扩大。企业除采用贸易信贷预收货款、延期付款 方式外，还经常会选择境外股权融资、境外债务融资和境外上市等形式进行外汇融资 然而面对企业的外汇融资需求，境内银行提供的外汇融资服务却稍显逊色，支持实体经济的水平还 有待进一步提高 案例一：传统服务方案 3 方案特点 以传统融资为主，适用于境外投资企业正常经营阶段的授信支持 A公司是境内C银行的在岸客户。为拓展海外市场，该公司在香港注册成立了B公司，并产生以下融资需求： ➢ 拟通过B公司从境外购买船舶，但受资信限制，B公司在香港当地无法获得融资 ； ➢ 随着B公司业务的进一步运作，运营资金出现较大缺口，同样因资信等级问题以及无法提供担保抵押物 ， 很难在当地银行获得理想的融资； ➢ 相对于B公司在境外银行申请授信的较高成本，A公司在国内各家银行的总体授信量（信用方式）较大 ， 存在授信额度闲置状况 案例一：传统服务方案（续） 4 解决方案 采用以境内存单作为质押的离岸贷款方式解决第一种需求： A公司 C银行总部 C银行分行 存单质押担保 融资性保函 境 内 境 项目贷款 外 开立离岸账户 还款 B公司 B公司在C银行开立离岸账户，以A公司存单质押作为担保，C银行在岸分行向其总行离岸业务部开立融资性保函， 总行离岸部凭此为B公司提供项目贷款，并以船舶的租金收入归还贷款 案例一：传统服务方案（续） 5 解决方案 采用同业授信后由海内外银行共同放贷解决第二种需求： A公司 C银行 申请开立融资性保函 境 内 融资性保函 境 外 项目贷款 D银行 B公司 A公司向境内C银行申请开立以境外D银行为受益人的融资性保函，担保B公司在D行获得贷款的本息按期归还 凭着境内C银行的保函，境外D银行以当地较为优惠的利率给B公司发放融资款项 案例一：传统服务方案（续） 6 解决方案 采用以境内备用信用证为质押的离岸贷款方式解决第三种需求： A公司 C银行 利用授信额度 申请开