上海电力关于本次资产重组摊薄即期回报情况及填补措施的公告.PDFVIP

证券代码：600021 证券简称：上海电力 编号：临2017-29 上海电力股份有限公司 关于本次资产重组 摊薄即期回报情况及填补措施的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 上海电力股份有限公司（以下简称“上海电力”、“上市公司”或“公司”） 拟以发行股份及支付现金方式向国家电力投资集团公司（以下简称“国家电投”） 收购其持有的国家电投集团江苏电力有限公司 （以下简称“江苏公司”）100% 股权，并向不超过10名特定投资者发行股票募集配套资金，募集资金总额不超过 206,000.00万元。 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展 的若干意见》（国发[2014]17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即 期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等法律、法规、规章及 其他规范性文件的要求，上海电力就本次资产重组对即期回报摊薄的影响进行了 认真、审慎、客观的分析，并制定了相应措施，现说明如下： 一、本次资产重组基本情况 本次交易为上市公司拟以发行股份及支付现金方式向国家电投收购其持有 的江苏公司100%股权，并向不超过10 名特定投资者发行股票募集配套资金，募 集资金总额不超过206,000.00 万元。根据东洲评估出具的《企业价值评估报告》 （沪东洲资评报字[2016]第0994053 号），截至评估基准日2016 年8 月31 日， 江苏公司的全部股东权益价值为 301,083.63 万元。考虑江苏公司于 2016 年 12 月8 日向国家电投分配以前年度利润5,595.00 万元，按照交易双方签订的交易协 议约定，标的资产的交易价格为评估值扣除上述分配利润金额，即 295,488.63 万元。 各方同意，上海电力采取发行股份和现金支付相结合的方式购买标的资产。 其中，上海电力以现金支付方式向国家电投支付的对价为28,000.00 万元，占总 交易对价的9.48%；剩余部分采取发行股份方式向国家电投支付267,488.63 万元， 占总交易对价的90.52% 。 二、本次交易对当期每股收益的影响 根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海电力股份有限公 司2016年度、2015年度备考财务报表审阅报告》（XYZH/2017BJA50001 ），对 本次交易前后上市公司的财务状况进行比较分析如下： 单位：元/股 2015 年 2016 年 项目 交易前 交易后 交易前 交易后 基本每股收益 0.62 0.60 0.43 0.45 每股收益 稀释每股收益 0.62 0.60 0.43 0.45 扣除非经常损益后 基本每股收益 0.48 0.47 0.39 0.42 每股收益 稀释每股收益 0.48 0.47 0.39 0.42 本次交易前，上海电力2015年度的每股收益为0.62元/股，扣除非经常性损益 后的每股收益为0.48元/股；本次交易完成后，上海电力2015年度的备考每股收益 为0.60元/股，备考扣除非经常性损益后的每股收益为0.47元/股，较交易前每股收 益指标有所下降。但是，本次交易前，上海电力2016年度的每股收益为0.43元/ 股，扣