哈电集团财务公司战略.doc

哈电集团财务公司战略 第2章哈电集团和哈电集团财务公司基本情况分析 2.1哈电集团概述 2.1.1哈电集团基本情况 哈电集团是以“一五”期间由前苏联帮助兴建的156项工程中的6项为 基础发展而来，以原哈尔滨“三大动力厂”（锅炉厂、电机厂、汽轮机厂）、 阿城继电器厂及哈尔滨绝缘材料厂为核心建立，是新中国成立最早、历史最 悠久、影响力最大的发电设备制造基地，也是中央管理的53户关系国家安全 和国民经济命脉的国有重要骨干企业之一。 上世纪九十年代初，经国务院、原机械工业部和省政府批准后，哈电集 团顺利完成上市前的各项准备工作，依托“三大动力厂”的生产经营主体组 建了哈尔滨动力设备股份有限公司（2011年，更名为哈尔滨电气股份有限公 司）（简称“哈电股份”），1994年，哈电股份在香港H股上市，其中哈电集 团持股50.93%，为控股股东。同时，哈电集团将原教育、医疗、后勤保障等 单位进行了整合，成立了哈尔滨哈电实业开发总公司、哈尔滨哈锅实业开发 总公司、哈尔滨哈汽实业开发总公司和哈尔滨三联实业开发总公司。 截至2011年末，哈电集团共拥有2级企业12家，如哈电股份；共有3 级企业35家，如“三大动力厂”；注册资本金为19.88亿元，资产总额546 亿元；经过改革发展、优化人力资源体系后，哈电集团共有员工31282人， 现有在岗员工26530人，其中工人18368人，工程技术人员4055人，管理人 员4108人，详见图2-1： 哈电集团长期以来以振兴中国装备制造业为长远发展目标，目前企业核 心技术能力已达世界先进水平。近年来，哈电集团产品产量已位居世界前列， 已拥有“核、水、煤、气、风”五大类电力生产领域的主导产品，还能够同 时提供舰船动力装备、电气驱动装备以及工程总承包三项主导产品。煤电产 品制造规模达3000万千瓦／年以上；水电产品制造规模达600万千瓦／年； 气电产品制造规模达480万千瓦／年；具备同时批量生产三种舰船动力设备 10台套的能力；100万千瓦级核电产品年制造规模2～4套；电动机制造规模 1,000万千瓦／年。截至2011年底，哈电集团总计制造完成电力生产设备 27947万千瓦，应用于境内外500余座各种类型电站，遍布亚、非及欧洲、 南美等国家和地区。2011年，哈电集团营业收入321.9亿元，位列2011年度 中国企业500强第282位、中国机械500强第13位。 哈电集团经过“十一五”期间的发展，经营规模提升到了一个新的高度， 公司整体盈利能力远高于营业规模的扩张速度，实现了质的飞跃。“十一五” 期间，发电设备总产量14107万千瓦，工业总产值1249.47亿元，营业收入 1456.66亿元，利润总额75.61亿元，上缴税金68.04亿元。 哈电集团现正紧紧围绕“做强做优，培育具有国际竞争力的世界一流企 业”的改革发展目标，积极把握国家扩大内需和支持实体经济发展产生的新 机遇，积极抢占行业发展前沿与制高点，积极创造和利用各种有利条件与积 极因素，同心协力，开拓进取，向着打造具有世界影响力和国际竞争力的一 流企业挺进。 2.1.2哈电集团现行资金管理模式 哈电集团资金管理制度的建设工作始于2003年，经过多年的努力，形成 了较为完备的管理制度体系，先后编制并颁布了《资金管理办法》、《担保管 理暂行办法》和《资金集中管理暂行办法》等管理制度，为资金管理工作提 供了有效制度保障。哈电集团所属企业也都有各自的关于资金、银行账户、 资金支付和货款回收的一系列资金管理制度，保证了本企业做好资金管理、 银行账户清理、及时进行银企对账及处理未达账项、货款回收等资金基础管 理工作。 哈电集团目前已构建成以集团公司资产财务部—财务公司—所属企业为 核心的资金管理体系，集团公司资产财务部作为集团整体资金管理的职能部 门，通过完善相关制度建设，加强货款回收，建立绩效考核体系，严格执行 预算，加大银行账户管理，推行内部资金融通，加强担保管理等措施对所属 企业的资金进行管理；财务公司作为哈电集团的资金管理平台，负责将闲散 资金进行集中，根据备付后的资金存量审慎营运，提高资金利用效率，发挥 规模效应，增加集团整体收益；所属企业作为企业内部资金管理具体责任单 位，负责执行预算、回收货款、控制存货规模等具体工作[23]。 在资金管理具体措施上，从以下几个方面开展： （1）银行账户管理所属企业应按照集团公司的统一要求，除基本结 算账户和保留不可替代的有特定专门用途的银行账户外，一般结算账户（人 民币）原则上应控制在6个以内，开户银行应在集团公司确定的合作银行范 围内选择且不超过三家；确因开展业务需开立或保留6个以上账户，应提出 专项报告报集团公司资产财务部批准。任何单位不得在集团公司指定银行范 围之外开立银行账户。如因业务需要确需在其他银行开立账户的