顺丰控股股份有限公司套期保值业务管理制度-SFExpress.PDFVIP

顺丰控股股份有限公司 套期保值业务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范顺丰控股股份有限公司（以下简称“公司”） 套期保值业务 管理，有效防范国际贸易和投资业务中的汇率和利率风险，以及原材料采购价格 大幅波动带来的市场风险,现根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国 证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》（以下简称“《规范运作指引》”）等有关法律、法规和《顺丰控 股股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称套期保值业务包括金融衍生品套期保值业务及商品期 货套期保值业务。金融衍生品套期保值业务是指为满足正常经营及日常业务需要， 在境内外银行办理的规避和防范汇率或利率风险业务，包括远期结售汇、外汇掉 期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等。商品期货套期保值业务的商 品期货品种仅限于与公司生产经营相关的产品或者所需的原材料。 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司的套期保值业务。控股子公司进 行套期保值业务视同上市公司进行套期保值业务，适用本制度。未经公司审批同 意，公司控股子公司不得操作该业务。同时，公司应当按照本制度的有关规定和 相应授权，履行有关决策程序和信息披露业务。 第四条 公司套期保值业务除遵守国家相关法律、法规及规范行为文件的规 定外，还应遵守本制度的相关规定。 第二章 业务操作原则 第五条 公司进行套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进 行单纯以盈利为目的的套期保值业务，所有套期保值业务均以正常经营及日常业 务为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率、利率风险或者生产经营 中的商品价格风险为目的，不影响公司正常经营，不得进行以投机为目的的交易。 第六条 公司进行外汇套期保值交易必须基于公司的外汇收支（含国际投资） 预测，外汇套期保值合约的外币金额不得超过进出口业务外汇收支（含国际投资） 1 的预测金额，外汇套期保值业务的金额、交割期间需与公司预测的外汇收支款项 目时间相匹配。 第七条 公司进行商品期货套期保值业务，只能在场内市场进行，不得在场 外市场进行。公司进行商品期货套期保值业务的期货品种，应当仅限于与公司生 产经营相关的产品或者所需的原材料。 第八条 公司进行商品期货套期保值业务，在期货市场建立的头寸数量及期 货持仓时间原则上应当与实际现货交易的数量及时间段相匹配，期货持仓量不得 超过商品套期保值的现货量，相应的期货头寸持有时间原则上不得超出现货合同 规定的时间或者该合同实际执行的时间。 第九条 公司以公司或境内外子公司名义在金融机构开立套期保值账户，不 得使用他人账户进行套期保值业务。 第十条 公司需具有与套期保值业务保证金相匹配的自有资金，不得使用募 集资金直接或间接进行套期保值，且严格按照董事会或股东会审议批准的套期保 值业务交易额度，不得影响公司正常生产经营。 第十一条 公司应根据实际需要对管理制度进行修订、完善，确保制度能够 适应实际运作和风险控制需要。 第三章 业务审批权限 第十二条 公司单项或年度套期保值业务计划须经公司管理层基于实际业 务需求审核，董事会或股东大会审议批准，具体决策权限如下： 1、套期保值业务单次或连续12 个月合约金额不超过公司最近一个会计年度 经审计净资产50%的，经公司董事会批准后实施； 2、套期保值业务单次或连续12 个月合约金额超过以上标准的，需经董事会 审议通过后提交公司股东大会审议。 第四章 管理及内部操作流程 第十三条 公司董事会授权财务总监或其他管理层负责套期保值业务的具 体运作和管理，包括负责签署相关协议、合同及交易确认文件等。 第十四条 公司财务部指定财务公司对公司整体套期保值业务风险管理负责。 财务公司是套期保值业务经办部门，负责风险管理体系搭建、套期保值业务 2 的方案制订、资金筹集、业务操作及日常联系与管理