跨境人民币结算人行RCPMIS商业银行业务信息报送工作指引20100602.doc

商业银行跨境人民币业务及信息报送工作指引 讨论稿（2010年06月02日） 为全面掌握人民币跨境收付情况，配合人民币用于跨境贸易结算试点工作的推进，中国人民银行建立人民币跨境收付信息管理系统（以下简称RCPMIS），对人民币跨境收付信息进行采集、统计、分析。为规范商业银行业务信息报送，保证业务信息数据质量，根据《跨境贸易人民币结算试点管理办法》及其实施细则，《人民币跨境收付信息管理系统接口报文规范（V1.3）》，现针对商业银行的人民币跨境收付信息报送制定本工作指引。 目 录 一、信息报送的内容 3 （一）境内结算银行 3 （二）境内代理银行 4 二、信息报送的频度 4 三、业务标准及填报说明 5 （一）人民币跨境收入信息——按收付实现制原则报送 5 （二）人民币跨境支出信息——按收付实现制原则报送 20 （三）人民币跨境购售业务信息——按交易实际发生报送 35 （四）人民币跨境同业融资信息——按交易实际发生报送 41 （五）人民币跨境信贷融资业务——按交易实际发生报送 47 （六）人民币同业往来账户信息——按实际发生报送 54 （七）人民币同业往来账户余额信息——每日报送 59 （八）非居民企业（机构）境内人民币账户信息——按实际存在报 62 （九）非居民企业（机构）境内人民币账户余额信息——定期报送 65 （十）非居民个人境内人民币账户余额信息——定期报送 68 （十一）出口延期收款备案信息——按实际发生报送 70 （十二）进口延期付款备案信息——按实际发生报送 74 （十三）人民币跨境担保信息——按实际发生报送 78 （十四）人民币跨境担保履约信息——按实际发生报送 83 （十五）人民币跨境内向间接投资信息——按实际发生报送 86 （十六）人民币跨境债券融资信息——按实际发生报送 91 （十七）人民币境外债权债务信息——按实际存在报 96 （十八）境外主体之间资金划转信息——按实际发生报送 103 四、附录 108 附录1：国家（地区）代码 108 附录2：货币代码 117 附录3：申报号码编制规则 120 附录4：中银香港及其参加行账户信息 213 附录5：新版国际收支交易编码使用指南 215 附录6： 跨境业务人民币结算收/付款说明 220 一、信息报送的内容 境内结算（代理）银行应当按照人民银行规定的内容、时间及格式要求，通过RCPMIS向人民银行报送人民币跨境收付业务相关数据信息。 信息报送内容分流量与存量两个部分，由银行按各自的业务范围报送。 （一）境内结算银行 流量信息——按实际发生原则报送： 1、境内结算银行为试点企业办理的所有人民币跨境收支以及真实性审核情况应逐笔报送。其中，货物贸易项下，对于预收/付款或无法即时获得报关信息的人民币跨境收支，境内结算银行应在获得报关信息后，以变更方式将相关物流信息补入原报文并向RCPMIS报送。 2、境内结算银行通过境外参加银行向境外企业，或直接向在境内银行开立了人民币结算账户的非居民企业提供的人民币跨境融资或项目融资业务信息。 3、境内结算银行为境内企业向境外出具以人民币计价的跨境担保信息；或接受境外主体为境内企业提供的以人民币计价的跨境担保信息。担保登记时报送人民币跨境担保登记业务信息，担保履约发生时报送人民币跨境担保履约业务信息。 4、境内银行在银行间市场上与港澳清算行开展的人民币同业拆借业务信息。 5、境内银行为非居民机构人民币结算账户后，报送相关的账户信息；非居民机构人民币结算账户之间发生资金划转时报送境外主体资金划转业务信息。 存量信息——按权责发生制原则报送： 1、境内结算银行办理的人民币跨境结算（信用证及托收等）业务项下的人民币债权债务（应收应付）信息。 2、境内结算银行为非居民机构开立人民币结算账户并启用后，应定期报送账户余额信息。 3、企业发生延期210天以上收/付款的，其指定的信息主报告银行应在核实情况后报送相关延期收/付款备案信息。 （二）境内代理银行 流量信息——按实际发生原则报送： 1、人民币同业往来账户的开立、变更、撤销信息。 2、境外参加银行通过人民币往来账户发生的资金互转信息。 3、通过人民币同业往来账户发生的同业融资业务信息。 4、与境外参加银行发生的跨境人民币购售业务信息。 5、经批准的其它资金交易业务信息。 存量信息——按权责发生制原则报送： 1、人民币同业往来账户的余额信息。 2、资金业务项下的人民币境外债权债务信息。 二、信息报送的频度 1、所有流量信息应在发生后次一工作日的上午10时前报送。 2、所有存量信息应于次一工作日的上午10时前逐日报送。 三、业务标准及填报说明 （一）人民币跨境收入信息——按收付实现制原则报送 人民币跨境收入信息是指由境内银行为境内企业办理、从境外收入的各类资金及相关信息，包括：货物贸易、服务