法人项目融资流程与审查要点.pptVIP

法人项目贷款工作流程与审查要点  2010年9月 主要内容 项目贷款审批工作流程 项目贷款审查审批要点 项目贷款审批工作流程 项目贷款主要品种 项目贷款办理程序 项目贷款审批权限 项目贷款审查审批依据 项目贷款审查审批要件 项目贷款审查审批时效 项目贷款审查审批结论要素 项目贷款主要品种 项目融资业务 固定资产贷款 项目搭桥贷款 项目营运期贷款 项目前期贷款 固定资产支持融资业务 并购贷款 项目贷款意向书 项目贷款承诺函 其他（飞机融资、船舶融资等） 项目贷款办理程序 评级 申请 初审或核查 项目评估 押品评估 债项评级 授信 审查 审议 审批 作业监督 核准 放款 项目贷款审批权限 基本授权 行业政策 区域政策 授信及授信审批行 办法、制度 新印发政策、要求 审批通知书 特别授权 品种（是否低风险） 项目贷款审查审批依据 国家产业政策、我行行业信贷政策 各种业务管理办法 总、省行有关规定和要求 对业务风险、收益的判断 项目贷款审查审批主要要件 1.借款人申请资料。 2.借款人和担保人近三年的财务报表及最近一期的月度财务报表。其中最近一期月度财务报表的报告期与分行上报时间原则上不得相差3个月。年度财务报表要经过专业审计机构审计，至少包括三部分：（1）财务报表（资产负债表、损益表和现金流量表）；（2）财务报表编制说明；（3）专业审计机构的审议结论。 3. 查询借款人和担保人的查询报告书。包括客户在金融机构的融资情况、信誉情况、不良记录和对外担保、抵押情况等。 4.担保承诺书以及相关证明材料。 5.借款人和担保人营业执照复印件（经年检） 6.借款人贷款卡复印件（经年检）。 7.项目贷款评估报告。 8.各种项目批复文件，包括：项目立项文件（国家对项目另有规定的除外），项目可行性研究报告（军工等特殊企业除外）及批复文件；环评报告以及批复文件；符合城乡规划的项目规划许可手续；用地批准手续；完成节能减排评估和审查的证明资料，符合国家法律法规的其他相关资料等。 9.项目投资计划。 10.其他有关项目资料（如对借款人的经营、偿债产生影响的重大事件，包括重组、并购和经济纠纷等）。 项目贷款审查审批时效 是否需要评估及押品评估 有些项目贷款品种原则上不需要评估 正常评估、评审合一、调评合一、认同评估 权限 包括评级、授信、额度的授权和特别授权等 要件齐全及符合要求情况 审查、审批、核准环节 CM2002流程运转 涉及权限设置、债项评级、正确发起和使用等 各种流程的配合 项目贷款审查审批结论要素 贷款(授信）额度 贷款用途 贷款期限（包括宽限期） 贷款利率 贷款方式 还款方式 项目贷款主要审查内容 项目贷款一般性审查要点 几个项目贷款品种介绍 项目贷款一般性审查要点 主要审查内容 主要关注的几项风险 项目贷款一般性审查要点 主要审查内容： 借款人 项目情况 偿债来源 担保 收益 主要审查内容—借款人之一 （一）借款人概况 1.借款人经济性质、注册资本及股东、规模、主营业务、所属行业、地理位置及历史沿革。 2.借款人的组织形式、产权构成情况。 3.借款人主导产品规模、产量、寿命周期及市场份额；近三年主导产品的产销率、销售收入增长率、销售利润增长率、出口创汇能力情况。 4.借款人核心领导层的综合素质、经营管理能力及运作风格。 5.客户的关联关系情况 （1）客户直接或间接地控制企业或受哪些企业控制，如借款人的母公司、子公司（包括母公司的母公司、子公司的子公司及子公司之间等关系）； （2）私营企业或家族式企业各利益方以及受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的企业有哪些； （3）其他存在关联关系并可能转移资产、收入和利润的企业有哪些，如借款人主要的原材料供应商和产品经销商等； （4）形成互保及连环保关系的企业有哪些。 6.对外投资及回报情况。 主要审查内容—借款人之二 （二）借款人财务情况 1.近三年及最近一期资产负债变化情况分析 （1）近三年以来资产、负债增减变化情况，分析增减原因。 （2）近三年的资产、负债结构及财务比率（主要是资产负债率、流动比率、速动比率等）的增减变化情况，分析产生的原因。 （3）近三年重要科目的审查，如存货、应收账款、其他应收款等，分析增减和结构变化情况和变化原因。 2.近三年及最近一期经营收入及损益情况分析 分析主营业务收入变化情况，利润增减以及结构变化情况，及产生原因。 3.近三年现金流入及流出情况分析 （1）近三年现金流入量、流出量的增减变化是否正常，分析经营活动现金净流量、筹资活动现金净流量或投资活动现金净流量的增减变化情况及形成原因。 （2）分析预测借款人到期还本付息的现金支付能力。 3.综合分析 主要审查内容—借款人之三 （三）借款人资信情况 1.