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第十三章 商业银行风险管理 第十三章 商业银行的风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 一、商业银行风险 （一）风险：损失发生的可能性或损失发生的不确定性。 商业银行风险是指商业银行在经营管理过程中，由于受到事前无法预料的内外部各种不确定性因素的影响，使其实际收益与预期收益产生偏差，从而蒙受经济损失和获取额外收益的机会和可能性。 商业银行风险的含义： 1、风险性是商业银行的内在属性 2、银行风险和收益是对称的 3、风险可以与经营过程中的各种复杂因素交互作用，使经济系统形成一种自我调节和平衡机制 4、银行风险有可计量的风险，还有不可计量的风险 （二）风险因素 1、商业银行风险的客观经济因素 宏观经济因素 微观经济因素 2、商业银行的内部因素 （三）银行风险的种类 根据银行风险的性质，可以将银行风险分为信用风险、市场风险、利率风险、操作风险、流动性风险、国家和转移风险、声誉风险、法律风险等（依据《有效银行监管的核心原则》）。 二、银行风险管理的意义和目标 （一）银行风险管理的概念 （二）银行风险管理的意义 （三）银行风险管理的目标 三、商业银行风险管理技术 控制型技术和财务型技术的两大类。 1、风险抑制 2、风险转嫁 3、风险组合 4、风险自留 5、保险 第二节 利率风险管理 一、利率风险概述 二、利率风险的衡量和管理 国际上商业银行对利率风险的识别衡量模型已经从最初的定性评估发展到定量控制，并在金融工程技术的支持下日趋精确。 （一）利率敏感性缺口管理 （二）有效持续期缺口管理 三、利率风险的管理 1、资产负债管理委员会必须重视对利率风险的分析和管理 2、资产负债表内业务的调整和监控是利率风险管理的关键 3、利率衍生工具是控制利率风险发生和蔓延的有力武器 第三节 信用风险的度量与管理 一、信用风险的内涵 《有效银行监管的核心原则》中指出：信用风险是指交易对象无力履约的风险，即债务人未能如期偿还债务造成违约，而给经济主体经营带来的风险。它既包括由于借款人或交易对手违约而导致损失的可能性，还包括由于借款人的信用评级的变动和履约能力的变化导致其债务的市场价值变动而引起的损失的可能性。因此，通常状况下，信用风险的影响因素主要是交易对手的财务状况和风险状况。 二、信用风险的度量 1、传统的度量方法 比较常见的包括5C、5W、5P要素分析法等，虽然称谓不同，但是共同的特征都是利用信贷专家从不同的侧面对借款人的综合状况进行分析。 2、多变量信用风险度量方法 为了克服单一变量分析的缺陷，多变量信用风险分析模型应运而生。在数理统计方法指导下，通过对特定财务比率的分析，商业银行可以预测信用危机发生的可能性，并及时作出合适的信贷决策。比较常用的模型是建立在多元判别分析方法上的Z评分模型和ZETA模型。 3、现代信用风险度量方法 （1）期权定价型的风险计量模型 （2）资产组合层次的计量模型 4、巴塞尔协议中的信用风险衡量方法 新协议提出了衡量信用风险的两种方法：标准法和内部评级法（IRB），其中IRB法分为基础IRB法和高级IRB 法。 三、信用风险的管理 1、授信限额 2、增强行业分析水平，重视信贷资产组合管理。 3、资产证券化、信贷保险是减少信用风险的有效手段。 4、采用信用衍生产品，加强信用风险的防范和管理。 第四节 操作风险度量与管理 一、操作风险概述 巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是：由于内部控制、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件的影响，造成直接或间接损失的风险。 巴塞尔银行监管委员会以损失类型的方式进一步细化了操作风险，以利于数据收集和风险计量工作的开展。 1、内部欺诈（Internal Fraud）： 2、外部欺诈（External Fraud）： 3、雇佣实践和工作安全性（Employ Practices Workspace Safety）： 4、客户、产品和业务实践（Client，Products Business Practices）： 5、有形资产的损害（Damage to Physical Assets）： 6、业务中断和系统失灵（Business Disruption System Failure）： 7、执行、交付和过程管理（Execution Delivery Process Management） 二、操作风险的资本分配 计量操作风险对应的资本金，主要包括三种方法，即基本指标法（Basic Indicator Approach）、标准法（Standardised Approach）和高级测量法（Advanced Measurement Approach）。 三、操作风险管理 1、合适的风险管理环境是成功实现操作风险管理的