商行论文我国中小企业融资问题中信用担保补充作用.docVIP

如何完善在我国中小企业融资问题中信用担保的补充作用 摘要：我国信用担保体系的建立从1992年试行至今已有20余年的时间，信用担保机构在解决中小企业融资难的问题上起到了积极作用，已经具有一定规模，但是目前的信用担保体系仍然存在着突出的问题和缺陷。那么信用担保体系在中国的现状到底如何，它又出现了什么问题使其进一步发展遇到了瓶颈和困境，未来中国中小企业融资中信用担保又将如何完善？本文就此问题作出探讨。 关键词：中小企业 信用担保 对策 正文： 中小企业作为我国国民经济的重要组成部分，能创造较多的经济剩余，提供较多的就业机会，为社会经济增长作出了很大贡献，其融资方式多为间接融资即向商业银行银行贷款，然而由于其缺乏规范的财务管理、信用记录不健全、信息披露不完善、经营风险高、无法提供充足抵押品等原因，导致了银行对中小企业申请贷款的成本过高因而拒贷的比例很高，融资难问题已经成为中小企业成长和发展的一大障碍，而信用担保体系则是国家为扶持中小企业、改善其融资环境而建立的政策性手段，信用担保是一种中介服务活动，它介于商业银行和企业之间，担保人对商业银行做出承诺，对企业提供担保，从而提高企业的资信等级，旨在解决中小企业因信息不对称所引起的逆向选择与道德风险问题。 一、中小企业信用担保体系的发展状况 中小企业信用担保体系近年来在政府扶持、各类投资者的共同支持下逐步完善，在中小企业融资中起到了重要作用。全国信用担保机构数量2009年底为5547家，2010年底为4817家，2011年底为4439家，在数量逐年下降的同时，信用担保机构的资本金和贷款业务数量呈上升趋势，并且民间资本的流入使民营担保机构数量增多，信用担保行业正在逐步优化整合，但是与此同时，信用担保机构经营能力差、担保资产空置率高、放大倍数低、担保缺失等问题仍旧亟待解决。 二、中小企业信用担保体系发展的困境分析 信用担保机构的发展受到很多内部、外部因素的制约，内部因素有其自身规模小、缺乏风险内控的专业技术与人员、缺乏风险分担与退出机制等，外部部原因则有法律法规不完善、与银行不对等、信用体系监督体系不完善等，主要表现为以下几个方面： 1.中小企业融资信息不对称问题仍未解决 设置信用担保机构的初衷在于解决信息不对称问题所引起的道德风险与逆向选择问题，正是由于信贷市场上银行与中小企业因信息不对称而使银行产生惜贷、惧贷心理，担保机构的出现成为银企双方的一种信用桥梁，既对借款人有着深入的了解 ,又与银行建立了稳定的信用保证关系, 从而可以降低二者之间的信息不对称, 增进信贷交易行为。但是大量小规模的信用担保机构因其分散的布局比银行更具信息优势，但区分潜在优势企业与劣势企业的信息处理、风险的甄别控制问题是既专业又复杂的系统性工作，完备的风险评价体系需要大量专业的人力资源和科学完善的经营运作机制，这对信用担保机构的规模要求很高。 2.信用担保机构运营模式存在问题 我国中小企业信用担保体系的产生具有典型的政策性色彩，在国家扶持中小企业发展的同时出台，于是在我国“一体两翼”的模式下，政府大力支持政策性担保机构，但政府的直接干预也导致了信用担保市场运行的失灵和效益低下，违背市场规律，减缓了信用担保机构作为一种独立的经济行业的市场化进程，扭曲了信用担保机构工作人员的激励机制，另外政府担保机构不以盈利为目标，其主要收入为财政资金和担保费，而财政资金无法提供持续的支持，再加上薄弱的担保费，使得信用担保机构资金补偿缺失。 3.信用担保机构面临的风险与收益失衡 信用担保作为一种高风险的行业，却面临着与之不对等的风险，在合作银行方面，由于银行对信用担保机构信心不足，于是对其注册资本有很高要求，合作的高门槛导致部分中小企业贷款需求难以满足，另外合作银行与担保机构风险分担的比例很低，银行的风险转嫁使有的担保公司被迫承担了100%的责任，自身不足的资本金再加上银行收取的高比例保证金使担保机构自身的杠杆作用和代偿能力受限，放大倍数即在保责任余额/可运用担保金总额的倍数受到抑制。 4.缺乏规范的法律法规体系与监管机制 一方面由于没有明确的监管机构和法律法规，信用担保机构准入机制宽松，导致了大量资金实力较弱小规模担保机构形成，由于不具备与银行合作的门槛，无法为中小企业提供信用担保，形成了较高的空置率，更有甚者违规操作，超收、挪用客户保证金等，给行业带来负面影响，损坏了信用担保业的公信力。另一方面信用担保机构没有明确的法律地位，也没有为担保机构提供的专门的法律支持和保障，对担保业的保护的力度不够导致许多法律纠纷无法可依，担保机构不能享受应有的的诉讼地位和权益。 三、完善信用担保补充作用的对策建议 建立中小企业信用担保体系是扶持中小企业发展的有效做法，信用