史上最全---银行对公国内结算与现金管理知识 复习题库.docVIP

2010年对公国内结算基础知识复习题 一、填空题 1、2003年，中国人民银行公布了（人民币银行结算账户管理办法），它是各商业银行办理银行结算账户开立、变更、使用、撤销等业务的重要依据。 2、单位银行结算账户按用途可以分为四类，即（基本存款账户）、（一般存款账户）、（专用存款账户）、（临时存款账户）。 3、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入（单位银行结算）账户管理。 4、单位银行结算账户的开立实行（核准）与（备案）两种制度。 5、（中国人民银行）是银行结算账户的监督管理部门。 6、（基本存款）账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 7、（一般存款）账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。 8、（专用存款）账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。 9、（临时存款）账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。 10、因（设立临时机构）、（异地临时经营活动）、（注册验资）等，存款人可以申请开立临时存款账户。 11、银行应对存款人的开户申请书填写的事项和证明文件的（真实性）、（完整性）、（合规性）进行认真审查。 12、符合开立一般存款账户、其他专用存款账户条件的，银行应办理开户手续，并于开户之日起（5）个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。 13、银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订（银行结算账户管理协议），明确双方的权利与义务。 14、存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过（基本存款）账户办理。 15、临时存款账户的有效期最长不得超过（2）年。 16、注册验资的临时存款账户在验资期间（只收不付），注册验资资金的汇缴人应与（出资人）的名称一致。 17、存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（3）个工作日后，方可办理付款业务。但（注册验资的临时存款账户转为基本存款账户）和（因借款转存开立的一般存款账户）除外。 18、未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，应向银行申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金应遵循（原路返还）的原则退还给（原汇款人）账户。 19、存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种（重要空白票据）及结算凭证和（开户登记证），银行核对无误后方可办理销户手续。存款人未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，应（出具有关证明），造成损失的，由其自行承担。 20、银行对满（一）年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，应通知单位自发出通知之日起（30）日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入（久悬未取专户）管理。 21、银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后（10）年。 22、银行应每年对已开立的单位银行结算账户实行（年检）制度，检查开立的银行结算账户的合规性，核实开户资料的真实性。 23、注册验资账户应出具工商行政管理部门核发的（企业名称预先核准通知书）或有关部门的批文。 24、增资验资需要开立银行结算账户的，应持其基本存款账户（开户许可证）、（股东会或董事会决议）等证明文件，在银行开立一个临时存款账户。 25、单位客户预留签章为该单位的公章或财务专用章加其法定代表人(单位负责人)或其授权的代理人的（签名）或者（盖章）。 26、注册验资临时存款账户如遇多个出资人，其预留签章应预留（全体出资人）签章或全体出资人共同出具的委托授权书同意的某一个或部分出资人的签章。 27、临时存款账户有效期（含展期）满，开户行（停止）为该账户办理各种支付结算业务。 28、同一客户开立多个单位银行结算账户的，可只设（一个）账户档案，但需按账号内设分档案，留存各类申请书、印鉴卡等资料，（营业执照）、（组织机构代码证）等共性证明资料可只留存（一套）。 29、单位客户有久悬银行账户的，开户行不得为其办理其他银行结算账户的（开立）和（变更）业务。 30、（中国银行股份有限公司人民币单位银行结算账户管理实施细则）是总行根据人民银行相关要求制定的，规范我行单位银行结算账户管理的重要文件。 31、（人民币单位银行结算账户管理手册（简行版））是黑龙江省分行辖内各对公营业机构办理单位银行结算账户开立、变更、撤销、年检等业务的重要依据。 32、为加强对基层营业机构单位银行结算账户管理合规性的控制，我行于2007年推行了（集中上收复审）制度，由管辖行对各对公营业机构账户开立、变更、撤销业务进行再次审核。 33、账户集中上收复审包括三种模式，即（本级营业部自行审核）、（先开户后复审）、（先复审后开户）。 34、（人民币单位银行结算账户集中上收复审管理）系统是针对银行对公结算账户资料