《会计电算化》课件第三章 总账系统.pptVIP

《会计电算化》ACCOUNTING COMPUTERIZATION 西安交通大学出版社 2012.01 第三章 总账系统 第一节 总账系统概述 第二节 系统管理与维护 第三节 总账系统初始设置 第四节 总账系统日常账务处理 第五节 总账系统期末账务处理 第六节 出纳管理 第七节 辅助核算与管理 第一节 总账系统概述 第一节 总账系统概述 二、总账系统的数据处理流程 第一节 总账系统概述 三、总账系统的功能结构 第一节 总账系统概述 四、总账系统的操作流程 第一节 总账系统概述 五、总账系统与其他系统的关系 第二节 系统管理与维护 一、账套管理 （一）新建账套 账套是一组独立而完整的账簿体系，其实质是由相互关联的业务数据构成的一系列数据文件。建立账套就是为核算单位建立一套电子账簿文件。 建账参数： （1）账套号 （2）账套名称 （3）账套路径 （4）启用日期 （5）记账本位币 （6）基础信息 （7）编码方案 （8）数据精度 第二节 系统管理与维护 （二）修改账套 建完账套后，如果发现某些信息需要修改，在未使用相关信息的基础上可以由账套主管对其进行调整修改，系统管理员无权进行。修改账套参数时，可以修改的信息有：账套名称、单位信息，编码方案和数据精度在未使用的情况下可以修改。 （三）删除账套 删除账套是对系统内的整个账套数据进行删除，该账套将从系统中消失。正在使用的账套是不允许删除的。删除账套只能由系统管理员进行，账套主管无权进行。 （四）备份账套 备份账套即输出账套，是指将所选账套数据进行备份或转移。 （五）恢复账套 恢复账套即引入账套，是指将系统外的某账套数据引入到本系统中。 第二节 系统管理与维护 二、年度账管理 （一）建立年度账 年度账的建立是在已有上年度的账套的基础上完成的，也就是说只有建立了上年度的账套后，才能建立下一年的年度账。 （二）输出年度账 输出年度账功能与输出账套功能基本类似，所起的作用相同，不同的是年度账的输出针对的不是整个账套，而是账套中某个年度的数据，包含的数据内容少，输出所需的时间也短。 （三）引入年度账 年度账引入的是年度账的备份数据，需要选择引入数据的具体年度，不需要选择账套。 （四）结转上年数据 每到年末，都应将上年度中相关账户的余额及其他数据结转到新的年度中。 （五）清空年度数据 当用户发现某年度的数据错误太多或者不希望将上年的余额等数据全部结转到下一年度时，则可以使用清空年度数据功能。 第二节 系统管理与维护 三、用户管理 第二节 系统管理与维护 三、用户管理 （一）相关概念 （二）角色设置 （三）用户设置 （四）权限分配 第二节 系统管理与维护 四、系统维护 （一）设置备份计划 （二）上机日志 （三）清除异常任务 （四）清除单据锁定 第三节 总账系统初始设置 一、设置业务参数 （一）凭证选项 1．制单控制 2．凭证控制 3．凭证编号方式 4．外币核算 5．预算控制 （二）账簿选项 （三）会计日历 （四）其他 第三节 总账系统初始设置 二、会计科目设置 （一）设置会计科目的原则 （二）设置科目的主要参数 1．科目编码 2．科目名称 3．科目类型 4．账页格式 5．助记码 6．科目性质 7．辅助核算 第三节 总账系统初始设置 （三）会计科目的主要功能 1．增加会计科目 2．修改会计科目 3．删除会计科目 4．复制会计科目 5．指定会计科目 第三节 总账系统初始设置 三、凭证类别设置 （一）凭证类别的分类方式 （二）凭证类别的设置参数 1．凭证类别字 2．凭证类别名称 3．限制条件 4．限制科目 第三节 总账系统初始设置 （三）凭证类别设置注意问题 1．为了便于记账凭证的分类与管理，用户最好设置凭证类别。 2．设置限制类型和限制科目是系统在制单时进行凭证类别检验的前提。 3．限制科目可以是非末级科目，也可以是末级科目。 4．已使用的凭证类别不能删除，类别字不允许修改。 第三节 总账系统初始设置 四、期初余额录入 （一）期初余额录入的内容 1．一般科目余额的录入 2．外币核算科目余额的录入 3．数量核算科目余额的录入 4．辅助核算科目余额的录入 第三节 总账系统初始设置 （二）期初余额录入的问题 1．年初建账余额录入 2．年中建账余额录入 3．总账科目与明细科目余额的录入 （三）相关功能 1．试算平衡 2．调整余额方向 3．期初对账 4．清零 第三节 总账系统初始设置 五、外币设置 （一）币符 （二）币名 （三）折算方