反洗钱培训课件PPT.pptVIP

反洗钱工作培训;一、洗钱和反洗钱的概念 二、开展反洗钱工作培训的原因 三、保险行业常见的洗钱方法 四、反洗钱的法律法规体系 五、反洗钱法律法规关注要点 ;一、洗钱和反洗钱的概念;洗钱的概念 金融行动特别工作组（FATF）将洗钱的含义概括为：凡隐瞒或掩饰因犯罪行为所取得财物的真实性质、来源、地点和流向，或协助任何与非法活动相关的人逃避法律应负责任者，均属洗钱行为。 反洗钱的概念 《中华人民共和国反洗钱法》第二条明确规定：反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等犯罪所得及其收益的来源和性质，依法采取相关措施的行为。 ;二、开展反洗钱工作培训的原因 1.《中华人民共和国反洗钱法》明确规定，保险公司有履行反洗钱培训工作的义务。 2.从近期人民银行及保监局的监管力度来看，反洗钱监管风险较大，处罚很严苛。 3.我公司在反洗钱工作义务履行上，存在薄弱环节，工作开展不够深入。;案例： 广西一家产险公司接到一笔大宗的集团车险投保申请，投保方声称，北京一家贸易公司拖欠其货款，由其代为缴纳保费。结果贸易公司多转入超过保费一倍左右的款项，接到保险公司的提醒后，遂要求向上海的一个账户退款，并主动提出给保险公司一定的手续费。;其他异常投保行为 发现有关投保人、被保险人、受益人的信息 不真实； 投保人购买的产品与其所表述的需求明显不 符，经耐心解释后仍坚持购买； 以趸交或现金方式购买与经济状况不符的大 额保单。;不良退保：是指投保方带有非合理目的的退保 行为。其程序过程表现为，投保人在正常缔约 以后，撤销或者终止合同，扣除一定的金额， 领回所交保费或保单现金价值，实现资金在保 险机构内部的离析和归并。 长线短做、团险个做：企事业单位用支票向保 险公司投保团体人身险，公司开具一张正规发 票；过一段时间，投保单位立即申请退保，要 求将保险金转入指定的单位或者个人账户。 ;;世都百货案分析 投保人数违规 投保团体人身险，必须以全体成员75%以上投保； 世都百货，600多名员工，胡镇江仅为31人投保。 退保金不得个人领取 团体寿险的给付或者退保一律通过银行转账支付给原投保单位，不得以现金方式支付 ，不得向被保险人支付； 平安保险与胡镇江约定，凭身份证及分保单即可办理领取，平安保险分别向31名被保险人支付退保费。 平安保险疏于审核 应当审核世都百货资金状况和资金使用 世都百货严重亏损，不可能为职工办理补充养老保险。 ;其他与退保相关的可疑洗钱行为 对保险公司的退保规定异常关注，而不关注保 险产品的保障功能和投资收益； 犹豫期退保时称大额发票丢失，或同一投保人 短期内多次退保遗失发票且总额较大； 不关注退保的利益损失而坚决要求退保，且不 能给出退保的合理解释。;保险洗钱行为 之行使保单权利 变更保险单（合同主体变更，内容变更） 案例：某企业不止一次，以偿债为由，将自己投保的 标的，向另外几家相对固定的民营机构转让，请求变更投 保人，并且屡次发生全损事故进行索赔。 分析：1.财产保险中，如果保险标的的所有权、使用 权、占有等权益发生变动，经过保险人的同意，对保单主 体进行变更，实质是保险合同转让。如果类似的事情频繁 发生于同一个投保人，那么就有理由质疑这样的变更可能 存在问题。2.企业很可能在进行财产转移，借助保险交易 中的保单转让甚至可疑索赔，不外乎加快资金周转。;保险业反洗钱任务艰巨 1、清洗资金放置容易 只要签订保险合同，交纳保费，就将清洗资金 放入了保险领域。 其他渠道放置资金显得困难和麻烦。为把大量 资金打入银行系统，为防止银行方面的怀疑， 需要虚构一定的实物交易记录，甚至还要设置 虚无的前台公司，还必须照章纳税，会花费不 小的成本。;2、交易金额量大 在资金清洗的放置阶段，尽可能多金额、低成本将清洗对象投入清洗系统；趸交有利于巨额资金的交纳，期交有利于持续稳定的交纳。 在资金归并阶段，也对资金流量有一定的要求。过低的资金回收会拉长清洗过程，增加清洗成本。保险交易规则提供了获取巨额资金的机会。;3、保单处置方式较多 退保 保单变更 保单特殊条款 保险金请求权 保单质押 其他 ;4、保险交易所享有的税收优惠政策，直接增加了 保险洗钱的收益。 依据《个人所得税法》，保险赔款免交个人所得 税； 依据《完善城镇社保体系的试点方案》，企业 为职工建立补充养老保险和补充医疗保险，可 在工资总额的4%范围内享受税收优惠。 案例： 职务侵占者要将1万元公款据为己有，如果无法避开所得 税的征收(假定税率为10%），则