重庆南松医药科技股份有限公司2013年财务数据更正公告及财务数据.PDF

公司代码：800001 公司简称：南松医药 编号：2015-006号 重庆南松医药科技股份有限公司 2013 年财务数据更正公告 及财务数据更正说明 本公司及董事会全体成员保证本公告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记 载、 误导性陈述或重大遗漏。 重庆南松医药科技股份有限公司 （以下简称 “公司”）正在筹划 “新三板”挂牌， 聘请了天健会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司审计机构，现已完成对两年一期的 审计工作，并对部分财务数据做了调整，与公司以前公告的审计报告的财务数据存在 部分差异，特此说明如下： 金额单位：人民币元 一、2013 年度申报财务报表与原始财务报表差异原因说明 1．资产负债表差异原因说明 (1) 应收账款 申报财务报表比原始财务报表少66,634.97 元，原因系： 序 号 金 额 原因说明 根据公司应收账款外币余额资产负债表日即期汇 1) -7,801.02 率调整确认汇兑损失 2) -58,833.95 根据公司坏账政策，调整坏账准备 小 计 -66,634.97 (2) 预付账款 申报财务报表比原始财务报表少 5,000,000.00 元，原因系： 序 号 金 额 原因说明 1) 5,000,000.00 将期末预付的土地款重分类至其他非流动资产 小 计 5,000,000.00 (3) 其他应收款 申报财务报表比原始财务报表少 13,965.00 元，原因系： 1 序 号 金 额 原因说明 1) -13,965.00 根据公司坏账政策，调整坏账准备 小 计 -13,965.00 (4) 递延所得税资产 申报财务报表比原始财务报表多8,196.89 元，原因系： 序 号 金 额 原因说明 根据存货跌价准备余额调整递延所得税资产同时 1) 2,889.77 调整年初未分配利润 根据应收款坏账准备、其他应收款坏账准备期末余 2) 5,307.12 额调整递延所得税资产 小 计 8,196.89 (5) 其他非流动资产 申报财务报表比原始财务报表多 5,000,000.00 元，原因系： 序 号 金 额 原因说明 详见本说明 2013 年度差异说明之预付账款之项目 1) 5,000,000.00 1) 小 计 5,000,000.00 (6) 短期借款 申报财务报表比原始财务报表少 1,500,000.00元，原因系： 序 号 金 额