负债业务经营.PPT

负债基本特点 必须是现实的、优先存在的义务 必须能用货币来计量 负债只能偿付以后才能消失 5）自动转帐服务帐户 电话转帐服务 自动转帐服务 协定帐户 * 第三章 负债业务经营 一、负债的概念：负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务 二、负债的构成 存款 借入负债 其他负债 三、存款业务 存款的基本特征 利息：存款的价格 利率形式、计息方法 附加服务 存款期限 能否转让 提款方式 存款种类 1、活期存款（current account)（支票存款、交易帐户） 无确切期限，无须事先通知，可随时存取和转让的存款，存款者可用各种方式取款 2、定期存款(time depos its) 客户和银行预先约定期限的存款。利率高于活期存款，到期才能提取 对银行的意义： 最稳定的资金来源 可保持较低的存款准备金率 营业成本较低 3、储蓄存款 我国：指居民个人在银行的存款 美国：存款者不必按照存款契约的要求，而是按照存款机构所要求的任何时间，在实际提取日前7天以后上的时间，提出书面申请提款的一种帐户 4、西方银行创新存款产品 1）可转让支付凭证，即NOW帐户（Negotiable Order of Withdrawal Account) 是一种计息的新型支票帐户，互助储蓄银行与储蓄贷款协会都可以经营 2）超级可转让支付命令书 即超级NOW帐户 不存在利率限制，但对存款底额有所限制，法定最低开户金额和平均余额位2500美元，否则按类似于NOW帐户的利率水平计息 3）货币市场存款帐户 （Money Market Deposit Account,缩写为 MMDA） 是储蓄帐户和定期帐户的混合产品，有一定限度的交易帐户方便，有日平均在2500美元的最低限制，银行自行决定利率，余额低于2500美元，适用NOW帐户的利率限制 4）可转让定期存单 （Negotiable Certificates of Deposits,即CD） 固定期限、较高利率，可在二级市场上转让的存单 6）储蓄存款工具创新 零续定期储蓄存款 联立定期储蓄 指数存款凭证 特种储蓄存款 四、存款成本构成 利息成本 营业成本 资金成本=1）+2） 资金成本率 可用资金成本 可用资金成本率 相关成本 风险成本 连锁反应成本 加权平均资金成本 存款资金的每单位平均借入成本 可用资金加权平均成本的计算 计算每种可用资金的成本率 权重：不同来源资金与总资金之比 权重乘以相应成本率 加总得银行加权平均成本 边际存款成本 边际成本=总成本变动额 =新利率?新利率下筹集的资金额 –旧利率?旧利率下筹集的资金额 =新增利息+新增营业成本 边际成本率=总成本变动额 /筹集的新增资金额 MR AC MC C E D A B C O 存款量 成本 存款规模控制 案例 假设一家银行共筹资4亿美元，包括1亿美元支票帐户存款，2亿美元定期和储蓄存款，5000万美元货币市场存款，以及来自所有者的5000万的权益资本。假如用于吸收支票存款的利息和非利息成本率为10%，储蓄类和货币市场存款为11%成本率，权益资本为22%，而各项准备金和存款保险费降低了银行可用资金总额，分别为支票存款降低程度为15%、储蓄类存款为5%，货币市场存款为2%，计算其可用加权平均税前资金成本率 支票帐户 资金成本率=1亿?10% / 1亿?（1-15%） 权重：1/4 储蓄类 2亿?11% / 2亿?（1-5%） 权重：2/4 五、西方国家存款及服务的定价 1、成本加成利润定价法 银行管理层可根据任意的存款服务计划选取存款条件（利率、费用及最小余额要求）进行实验，并预测对筹资成本的影响 每项存款服务的价格=每单位存款服务的操作费用与间接费用+每单位存款的计划利润 2、边际成本定价 案例：假设若对存款人提供7%的利率，则银行可吸收2500万美元新存款，如果提供7.5%的利率，则可筹集5000万美元资金，8%的利率可吸引7500万美元存款，8.5%的利率会有1亿美元存款增量，如果银行向存款人承诺9%的预期收益，则银行管理层可规划1.25亿新资金。假设银行管理层预计吸收的新资金能按10%的收益率投资，银行应向客户提供怎样的存款利率？ 银行从7%提高到7.5%，则总成本变动额=5000万? 7.5% -2500万? 7%=200万 边际成本率=200万 / （5000 -2500）=8% 3、市场渗透存款定价 主要是通过提供通常大大高于市场水平的高利率或向客户收取远远低于市场标准的费用方法来吸引更多的新客户 4、有条件的定价 1）通过存款帐户办理的结算业务量 2）一个特定期间的帐户平均余额 3）存款到期日的天数、周数和月数 5、上层目标定价法 地处大型城市社区的