关于商业预付卡的几点认识.docVIP

?关于商业预付卡的几点认识 2011-07-15 17:53 （作者系商务部研究院信用管理部主任、商务部研究院信用评级与认证中心主任）2011 年07 月08 日14:15 来源：国际商报????? 商业预付卡是随着消费市场的不断扩大和支付手段的日趋多元化而逐渐发展起来的。近年来，我国商业预付卡的发行和消费规模增长迅速，已经成为全球第二大市场。同时，商业预付卡的使用范围不断扩大，已成为我们日常生活中常用的小额支付工具。当然，我国商业预付卡领域也存在着消费者权益保护不力、发卡机构风险控制薄弱、行业监管政策不完善等问题，亟需加以引导和规范。商业预付卡已成为拉动消费的重要力量和人们普遍使用的小额支付工具 ?????? 2011 年3 月，国际知名研究机构麦卡托（Mercator）发布了对中国预付卡市场的第一份专题研究报告，认为2010 年中国预付卡市场规模将突破15，930.651亿元（包括公务卡、校园卡、游戏点卡、政府支出、会员卡、加油卡和通讯充值卡七大类）。 ?????? 根据商务部近期对部分地区300 多家商业企业的调研数据测算，中国商业预付卡销售规模为14，203.33 亿元，预付卡消费规模达10，652.50 亿元；从沪深A 股50 家商业上市公司公布的数据测算，中国商业预付卡销售规模达为14,160.95 亿元，预付卡消费规模为10,368.19 亿元；根据上海银商资讯有限公司提供的交易数据测算，2010 年中国商业预付卡销售规模达14,856.55 亿元（不含交通、通讯、校园卡、会员卡、加油卡等），预付卡消费规模达10，399.58 亿元。 ?????? 综上所述，2010 年中国商业预付卡市场规模至少已突破14，000 亿元，预付卡消费规模至少已突破10000 亿元大关，且近年来增速达到30%左右。据此推算，商业预付卡拉动的消费约占我国社会商品零售总额的十分之一。 ?????? 此外，根据2010 年上海、浙江等地消费者协会就商业预付卡使用情况进行的调查，预付卡已成为人们生活中不可或缺的小额支付工具。在被调查的消费者中有25.72%的消费者表示经常使用预付卡，37.6%的消费者表示预付卡的使用率一般，36.68%的消费者表示很少使用预付卡。消费者选择预付卡的原因不尽相同，26.89%的消费者是因为携带方便，16.97%的消费者是因为结算快捷，30.17%的消费者是因为商家的让利或优惠，而10.12%的消费者认为使用预付卡很时尚、很有面子。 商业预付卡本质上是商家向消费者出具的一种债权凭证，是一种商业信用工具 ????? 商业预付卡（券）是商家自行或委托第三方机构，通过预收款的方式向客户（消费者）出具的一种债权凭证。该凭证只限于在指定商业或服务场所兑换商品或服务（通常消费者可享有一定的优惠条件），不可变现，可转让，不可透支，通常有一定的使用期限。 ???? 商业预付卡（券）与代币券（卡）具有本质的区别。“代币券（卡）”本质上是一种变相货币，是指具有一定面额、一定使用期限、可在一定范围内代替人民币在市场上流通使用的票券（卡）。代币券（卡）具有流通性，可变现，在一定程度上可代替人民币行使流通和支付功能。 由此可见，预付卡仅是商家向消费者出具的一种债权凭证，是商家的促销手段，兼具信用融资小额电子支付功能，而后者则是一种变相货币。 ????? 事实上，商业预付卡是一种商业信用工具。商业信用是指企业之间或企业与消费者之间发生的直接信用行为（不需要通过银行等金融机构进行）。商业信用的产生缘于商家提供商品（服务）与消费者付款在时间和空间上相分离。根据授信方向不同（受市场竞争和交易地位等因素影响），商业信用的具体表现形式有赊销、预付款等。与赊销相反，预付卡交易是买方（消费者）向卖方（商场、超市等商家）授信行为。 ?????? 信用交易有利于扩大交易规模、提高交易效率、降低交易成本，同时对受信方而言，还是一种有效的融资渠道。2010 年我国商业企业通过发行预付卡不仅提前锁定了14，000 亿元的巨大市场，同时至少还获得了4000 多亿的运营资金，成为商业企业运营资金的重要来源。在当前银根收缩的情况下，发行和使用商业预付卡对缓解中小商贸企业融资难问题具有重要积极作用。 我国零售业上市公司财务安全状况呈下降趋势，应尽快建立发卡企业信用风险评估和预警机制 ?????? 由于消费者在购买预付卡时已经全额付款，而实际得到商品或服务却是在未来的某个时间段，因此，在预付卡交易中商家是信用风险的主要来源。 ?????? 近年来，随着发卡规模迅速上升，发卡企业负债风险也在上升。根据对沪深A 股50 家流通企业2008 年至2010 年财务报表的统计，2010 年沪深A 股流通企业上市公司预付卡销售规模为1358.40 亿元，预付卡消费规模为1，18