一般采购流程政策解读.ppt

NAVECO * 一般采购流程政策解读 销售公司财务部 前言 为了更加顺畅的执行一般采购，对一般采购流程重点要素进行解读。 一 一般采购的定义 《一般采购流程》描述： 指除生产性直接物料外的间接物料、加工、劳务和服务类等采购。 解读： 非生产费用采购基本都已纳入一般采购。例外情况《一般采购流程》已详细描述。 二 一般采购例外事项 《一般采购流程》描述：不走一般采购流程的项目 1) 金额在5000元以下零星采购（不得有意拆分）； 2) 工资福利类，实物除外； 3)个人报销费用(包括个人电话费、私车公用补贴等)； 4)公用事业费 （水、电、电话、邮费、柴油费、汽油费、养路费、天 然气、蒸汽等）,动能公司转供除外； 5)罚款、违约金、滞纳金、滞报金； 6) 差旅费用（国内差旅费、出国费用）； 7)业务招待费（礼品、餐饮和其他业务招待支出）； 8)信息披露费、情报资料费、年报审计费 解读： 按照以上流程描述，除了以上项目之外，都需填写采购申请单。 销售公司常见的费用如：广告宣传、水电（动能）、培训、运输、物料买入等费用都需要填写采购申请单。 二 一般采购例外事项 《一般采购流程》描述：需填写采购申请，但自行采购的项目 1) 团队活动费、会务费、礼仪费； 2) 招聘费（委托第三方招聘除外）、体系认证、各类协会会费、信息网站会员费； 3) 公务车使用费（汽油费、非4S店维修除外）； 4) 政府费用(法律费用、签证费用、工商注册、登记、变更费、产权交割、资产过户费等）； 5) 期刊杂志订阅，图书技术资料。 解读： 按照以上流程描述，以上项目仅仅需要填写采购申请单，不需要执行GPC一般采购流程，仍然自行采购，请采购部签字结算。 三 特殊流程 例外采购： 在紧急情况下，需求单位未经过采购部指定的采购授权和采购流程，要求供应商提供服务或货物后，由该单位负责人签字提出《例外采购承诺》。《例外采购承诺》须由公司分管领导批准。项目实施后，申请单位提交由单位负责人签署的项目实施效果说明、批准过的《例外采购承诺》、审批过的采购申请单，再进入JPC审批流程。 解读： 例外采购可以在填写《例外采购承诺》后，可以按照单位负责人的审批先执行，但也需要填写采购申请单，执行JPC审批流程。 三 特殊流程 单一供应商采购采购： 当需求单位或归口部门提出单一供应商名单要求时，必须提交《单一供应商说明》，且必须由提出单位领导签字，归口部门领导审核，并提出审批意见。申请人必须详尽阐述推荐单一供应商的理由，否则将被视为理由不充分，采购部有权拒绝接收申请人提出的理由不充分的单一供应商推荐；单一供应商由提出单位在JPC会上做出说明。 解读： 单一供应商一般有，必然单一供应商：只有此家供应商能提供所需的产品或服务；后效单一供应商：由于已经完成的采购事实导致后续的采购项目只能选择单一供应商；唯一资质单一供应商。 四 采购流程常用单据 –采购申请单 四 采购流程常用单据 –采购申请单 注意： 1.清单超过5项的可另附页（立项依据等）；单价指送货上门含税价。 2、请完整填写潜在供应商的全称及联系方式； 3、 采购估算金额＜100,000元RMB，由申请单位和归口部门负责人批准；采购估算金额≥100,000元RMB，由申请单位和归口部门负责人审核，公司分管领导批准。 四 采购流程常用单据 –单一供应商说明 四 采购流程常用单据 –单一供应商说明 END Thanks! * * * * * * * * * * * * NAVECO * * * * * * * * * * * * *