内部控制自我评价【稀缺资源,路过别错过】.pdf

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内部控制自我评价【稀缺资源,路过别错过】

内部控制自我评价 内部控制自我评价 内内部部控控制制自自我我评评价价 中国石化内控办公室 中国石化内控办公室 中中国国石石化化内内控控办办公公室室 1 内容提要 内容提要 内内容容提提要要 一、内部控制及评价 一、内部控制及评价 一一、、内内部部控控制制及及评评价价 二、 企业内控测试与评价 二、 企业内控测试与评价 二二、、 企企业业内内控控测测试试与与评评价价 三、中国石化内控体系简介 三、中国石化内控体系简介 三三、、中中国国石石化化内内控控体体系系简简介介 四、中国石化内控自我评价实例 四、中国石化内控自我评价实例 四四、、中中国国石石化化内内控控自自我我评评价价实实例例 2 2 2008-10-06 22 2008-10-06 -1100--0066 内容提要 内容提要 内内容容提提要要 一、内部控制及评价 一、内部控制及评价 一一、、内内部部控控制制及及评评价价 3 3 2008-10-06 33 2008-10-06 -1100--0066 内部控制的演进 内部控制的演进 内内部部控控制制的的演演进进 内部牵制 年代以前 :帐目相互核对,不相容岗位分离 内部牵制 年代以前 :帐目相互核对,不相容岗位分离 (1940 ) (1940 ) 内内部部牵牵制制 年年代代以以前前 ::帐帐目目相相互互核核对对,,不不相相容容岗岗位位分分离离 ( )) 内部控制制度

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