财务室工作责任内容.doc

财务室工作责任内容 一、财务室主任： 职责：对财务室收支预算执行情况、财政预算资金拨付情况、职工工资、养老保险、医疗保险、失业保险、住房公积金、个人所得税等缴纳情况、在职、临聘人员工资、管理情况、收入执行情况、现金管理、票据管理、收入支出管理、资产管理等全面协助剧团监督检查财务室各项工作。 负责人签字： 日期： 二、会计职责 （一）会计： （二）职责： 1、按照《会计法》和《事业单位会计制度》的规定在会计基础工作规范及内部财务管理要求建立会计帐簿，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。 2、根据剧团发展计划和任务，负责编制年度专项预算及时上报用款计划、严格按预算执行财务收支，控制开支范围和开支标准分清资金渠道，合理使用资金。 3、负责上机编制记帐凭证，对审核后的记帐凭证进行记帐，按时向有关部门编制报送季、年度会计（决算）报表，并做好帐套备份。 4、认真审核、填制原始会计凭证，做到凭证齐全，使用会计科目准确，对符合规定、手续齐全、符合报销程序及时记账算账、按时结账、如期报账。 5、经常清理其他应收款、其他应付款往来账目，避免呆账。 6、负责固定资产帐簿的登记工作，定期会同各科室进行固定资产清理，根据清理情况，报上级主管部门或财政部门审批后，调整固定资产帐目。 7、负责单位票据的管理。 8、负责财务会计工作。 9、及时打印、整理、装订会计凭证、帐簿，妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责认真做好财务会计资料档案的整理、归档、保管和移交工作。 10、对审计、财政、税务等部门进行的监督，应如实提供有关财务资料。 11、配合做好领导、财务室内交办的其他工作。 负责人签字： 日期： 三、出纳职责 （一）出纳： （二）职责： 1、严格按照《国家现金管理条例》和《银行结算制度》办理资金收支。 2、负责妥善保管现金、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表出纳资料的整理、归档工作。 3、负责登记银行存款日记帐和现金日记帐，做到逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码，做到记账准确、整洁、日清月结。不得随意更换、涂改账簿，确保帐帐、帐证、帐实相符。 4、认真审核原始单据，对符合规定、手续齐全、符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款予以报销。 5、职工外出借款、报销发票无论金额多少，都须逐步签字报销（经办人、部门领导、主管领导、剧团领导）批准才可支出款项。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 6、根据人事局提供的在职、退休职工工资变更通知文件编制工资、发放工资，并办理住房公积金、医疗保险、失业保险金、养老保险金、个人所得税、考勤扣缴、年初四金预算等工作。 7、每月及时与银行、财政部门对帐，出现未到帐项应查明原因，并做好银行、财政专户余额调节表，按时编制剧团月报、统计局季报。 8、配合做好剧团领导、财务室内交办的其他工作。 负责人签字： 日期： 四、有限公司出纳职责 （一）出纳： （二）职责： 1、严格按照《国家现金管理条例》和《银行结算制度》办理资金收支。 2、负责妥善保管现金、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表出纳资料的整理、归档工作 3、负责登记银行存款日记帐和现金日记帐，做到逐笔登记，做到记账准确、整洁、日清月结。不得随意更换、涂改账簿，确保帐帐、帐证、帐实相符。 4、认真审核原始单据，对符合规定、手续齐全、符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款予以报销。 5、职工外出借款、报销发票无论金额多少，都须逐步签字报销（经办人、部门领导、主管领导、剧团领导）批准才可支出款项。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 6、根据就业局提供的临聘人员、工资变更通知文件编制工资、发放工资、税务报表，并办理医疗保险、失业保险金扣缴、办理纳税等工作。 7、每月及时与银行、公司对帐，出现未到帐项应查明原因，并做好银行、公司账户余额调节表，按时编制公司月报。 8、配合做好领导、财务室内交办的其他工作。 负责人签字： 日期： 财务室在5月25日之前做好以下固定资产财务入库单。（电子档案、纸质档案）负责人： 剧团服装类固定资产财务入库单； 剧团音响固定资产财务入库单； 剧团灯光固定资产财务入库单； 剧团剧、节目布景类固定资产财务入库单； 剧团道具、化妆等综合类固定资产财务入库单； 剧团非遗中心固定资产财务入库单； 剧团后勤服务中心固定资产财务入库单； 剧团办公用品固定资产财务入库单； 剧团图书资料固定资产财务入库单； 剧团乐器类固定资产财务入库单； 剧团剧、节目固定资产财务入库单； 剧团音视资料固定资产财