银行与核心企业战略合作下的应收账款池融资方案.docVIP

银行与核心企业战略合作下的应收账款池融资方案 主要思路 我行与部分经营良好、支付能力强的大型优质企业（以下简称核心企业）建立战略合作关系，在合作框架下，我行为其供货商因向其供货而形成的合格应收账款建立应收账款池（以下简称应收池），并以此为质押提供融资便利，同时为应收账款提供综合管理服务。 合作模式 （一）我行与核心企业签订战略合作协议 本着互惠互利、利益共享的原则，我行与核心企业达成合作共识并签署合作协议，协议将涉及以下事项：（1）合作基础为核心企业认可的供应商向其供货产生的应收账款，对某个核心企业的全部供应商的应收账款质押授信实行总额控制；（2）核心企业需向我行提供确认应收账款的凭据样本及确认方式，并确保该凭据及确认方式是向供货商付款的唯一确认要件；（3）对供货商质押并委托我行收取的应收账款，我行可凭核心企业开出的上述凭据及其他约定手续到期向核心企业收款，企业不得以任何理由拒付、少付或延付应收账款；（4）核心企业应向我行提供其合作供应商名单、所供货品、结算方式和账龄等信息，并及时更新；（5）本协议对核心企业提供的所有供应商有效，我行可任选供应商进行合作并告知核心企业付款账号，应收账款质押时不需再次经过核心企业确认；（6）如供货商到期不能偿还我行基于应收账款的融资，解决方案为：a、核心企业对应收账款提前折价支付，b、我行以保理方式买断质押的应收账款；（7）明确双方利益共享方案，比如我行为核心企业提供应付账款的延期支付便利，使核心企业实现变相无成本或低成本融资，或协商收益分成方案。 （二）我行与核心企业的供货商的合作 1、在与核心企业签订了合作协议的情况下，我行在核心企业提供的供货商名单中选择合作客户。 2、我行就供货商的应收账款（付款人为核心企业）建立应收池，并根据应收账款的金额、稳定性及供货商经营情况等因素确定一个应收池的最低限额，我行在该限额基础上打折（不高于70%）为供货商核定授信额度。 3、供货商将应收池内全部应收账款质押我行，我行可据此给予供应商最长不超过1年的授信。 （1）授信期间新发生的应收账款全部进入应收池并质押我行； （2）授信期间到期的应收账款由我行代收，当应收池内合格应收账款总额不低于最低限额时，供货商可以使用该款项（融资方式为签票的必须以全额保证金签票方式使用）；当应收池内合格应收账款低于最低限额时，收回的应收账款款项作为我行还款保证金或提前还款（对作为保证金的，当有新的合格应收账款补充至应收池时，可等量释放保证金）。 4、供货商到期全部偿还我行融资，应收池解押或作为续授信质押；如供货商到期未能清偿还我行债务，解决方案为： （1）核心企业对应收账款提前折价支付（按一定折现率）； （2）我行以保理方式买断质押应收账款，同时对供货商保有追索权。 （三）合作模式示意图 供 货 应 收 应 付 质 押 融 资 托 收 付 款 风险评估 该模式下，我行给予供货商授信的第一还款主要来源和第二还款来源为核心企业支付的货款。因此，授信风险转化为核心企业的支付风险。该支付风险主要表现为：一是核心企业的支付能力；二是货款支付的确定性和支付对象的唯一性；三是货款支付的不可撤销性。对于核心企业的支付能力，本身是我行选择合作企业的一个基本要求，应该可以通过优选核心企业和合作总额控制予以保证；货款支付的确定性、唯一性及不可撤销性可以在我行与核心企业的合作协议中加以明确和锁定，从而规避风险；而适当的应收账款打折也为对抗应收账款部分损失，保证我行债权留有空间。同时，由于核心企业支付的货款主要为供货商的第一和第二还款来源，因此在我行授信到期前，可按应收账款到期时间匹配还款来源的原则留存收到的应收账款以保障我行到期债务的偿还。 XX银行 应收账款池 核心企业 供货商