关于开展二оо三年企业-苏州第一建筑集团有限公司.docVIP

苏 州 第 一 建 筑 集 团 有 限 公 司 苏一建（2008）第9号 ★ 关于开展二ОО八年度企业 财产清查盘点工作的通知 集团公司所属各分公司、部门及控股子公司： 为真实反映企业财产，明晰产权，防止企业资产流失、优化资产配置，并以此衡量企业经营管理水平的高低，集团公司根据实际情况，现将今年的财产盘点工作部署如下： 一、清查盘点工作领导机构 领导小组： 组 长： 武全勇 副组长： 高庆宪 顾臻宪 戚森伟 朱浩 小组成员：杨国泉 宋声平 邢建光 张莉萍 吴嵩海 陈宁 奚青 工作小组： 组 长： 高庆宪 副 组长： 杨国泉 小组成员：吴嵩海 茅锦萍 李昌贤 孙振邦 邢建光 宋声平 陈宁 奚青 各单位应相应明确年终清产盘点工作小组，具体负责本单位清产盘点工作（分公司清产盘点工作小组名单及清产盘点工作计划在11月30日前报集团公司办公室）。 二、清查范围 本次清查盘点工作属公司年度全面清查。凡本集团公司所属各单位、各部门的全部财产物资均需进行清查盘点（包括行政资产在工会及相关部门的财、物以及其他用具），必须做到不漏报、不重复，帐、卡、物一致。 1、固定资产：房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、 器具等（包括试验仪器、通讯设备、构筑物及其他固定资产等）。 2、流动资产（存货类）：主要材料（包括甲供材料）、结构件、机械配件、其他材料、低值易耗品、劳保用品、周转材料（在库、在用、外借、外存）、 产成品、半成品、在建工程、已完工程量、未完施工，凡属流动资产的物资都要全部清点入帐。 3、债权债务：现金与银行存款、应付应收、预付预收、备用金、各项往来款都必须逐一认真清理，包括租赁款、已收工程款、应收工程款、甲供材料款、代办三材款，拖欠工程款（包括已竣工未结帐项目）。 4、验工月报必须交由甲方确认。 三、清查要求： 1、财产清查是一项复杂、细致的工作，涉及面广，工作量较大，故在清查前，各环节、各有关部门要做好准备工作，登清帐目，结出余额,并核对、清理财产等,在盘点过程中各有关部门应积极配合。 检查和掌握承包人资金支付情况和外欠民工工资、材料供应商货款情况，杜绝承包人超支工程款（含外欠款）现象的发生。 各种存出（存入）保证金、押金，应逐一与对方或经营人员核对清理。 5、竣工项目及在建项目： 竣工项目要抓紧做好扫尾验收，各单位重点狠抓竣工决算工作，对己完项目逐一排队，组织力量做好工程资料汇集和竣工工程调查表，落实到人，限时完成，年内把决算编制和结帐工作做好，并及时送交甲方审核。搞好此项工作关系到集团公司的经营成果，亦是催讨资金的重要方面，缓解企业资金紧张的重要途径。 在建项目要认真盘点工程量，并根据预算工程量和增减变更工作量与实物工程量、验工月报核对,如有差错,均在十二月编制验工月报时予以调整。编制在建工程成本（未入帐成本）与未报财务工作量的已完工作量对比表。根据配比原则，规范成本核算制度。 在建项目的盘点工作一定要深入现场，认真核对，盘点后由各单位施工（经营）部门复核并签字，报集团公司生产计划部核准。 6、本次清查盘点，各单位尤应重点做好以下事项的清查工作： 竣工已结帐类(按1年内；1至3年内，3年以上分类列示) 已竣工尚在审计过程中类； 已竣工尚未编制决算类； 在建工程类。 以上内容需单独编制盘点清单并有工程名称、日期、金额等数据汇总说明。 四、时间安排： 12月1日起到l2月31日全面完成，数据一律以12月31日实际数为准，提前盘点的物资均应加收入数减去支出数，正确计算至12月31日。 12月1日起清点固定资产、低值易耗品、仓库物资、工具用具、清理债权债务。 12月5日一15日清点周转材料。 12月16日一31日清点主要材料、其他材料、结构件、“三材”价差，在建和未完工程盘点。 五、盘赢、盘亏处理： 财产清查应按规定设计盘存单、对比表、盘盈盘亏清单等。盘存单不得作为帐面调整的依据。盘盈盘亏情况应及时报告领导，分析原因及提出处理意见。12月1日~2008年12月25日。 （4）周转材料的报废一律报生产部批准后按上述金额范围销帐。 六、盘点表上报时间及要求： 1、根据盘点资料，编制财产清查盘点表，在建工程盘点表，周材亏损申报表（已还清），固定资产报废申请表，并作出简要的文字说明。盘点表于2009年1月3日前报集团公司（以上盘点表均需有汇总表，所有盘点表一式五份，并送集团公司三份）。