单位人民币存款账户介绍.pptVIP

九、对按照《人民币银行结算账户管理办法》和《人民币银行结算账户管理办法实施细则》规定应撤销而未办理销户手续的单位银行结算账户，公司业务经营部门应通知该单位银行结算账户的存款人自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，账户转入久悬账户管理。 存款人有久悬银行结算账户的，银行不得为其办理其他银行结算账户的开立和变更业务。 销户手续费：20-50元/户。 收费条件：对公客户在我行撤销结算账户时收取。 第六节：小额账户管理费 一、收费（扣款）日期 管理费首次收费（扣款）日期为2006年6月21日；以后每季末月21日为固定收费（扣款）日。 二、收费对象 （一）收费对象为在统计期内日均存款余额低于人民币1万元（不含）、3万元（不含）、5万元（不含）的小额单位账户。（各行可根据当地情况选择确定本行小额单位账户金额标准，具体参看分行知识库） （二）统计期为上季度末月21日至当季度末月20日。对上季度末月21日（不含）以后新开户的小额单位账户，以及当季度末月20日（含）以前销户的小额单位账户，均免收当季管理费。 （三）对委托贷款资金存款户、委托已发放户、预算单位财政零余额账户、验资户、保证金存款户等银行账户暂不收费。 三、收费标准： 小额单位账户管理费每季收取一次，每次15元人民币。 四、收费方式 （一）每季度末月21日由银行完成当次统计期内账户日均余额的统计，并从小额单位账户中自动扣收管理费。 （二）在固定扣款当日，当人民币单位活期结算账户余额不足扣划账户管理费时，银行将按照账户可用余额进行扣收，到下一固定扣款日前对仍未扣收成功的账户管理费，银行将补收。 单位小额账户销户时，对拖欠我行管理费的单位小额账户，我行将进行补收。 第七节：通存通兑 一、企业通存通兑的定义： 通存通兑业务是指在分行范围内，以核心账务系统、票据凭证印鉴防伪系统和支付密码核验系统为支付依据，经过客户与开户行签订《交通银行人民币银行结算账户通存通兑业务协议》，客户在账户开户行以外的代理行办理的支付结算业务。 二、通存通兑业务的服务地域 （一）地区内通存通兑。指为客户办理通存通兑业务的代理行和客户的开户行归属于分行内的同一地区（市、县）。在此区域内，客户可申请办理通存通兑业务。 （二）分行内通存通兑。指为客户办理通存通兑业务的代理行和客户的开户行归属同一分行，但可以归属于分行内的不同地区（市、县）。即开户行或代理行可以是分行内异地营业机构。在此区域内，客户可申请办理通存通兑业务。 三、通兑业务限额及通存业务授权要求 1、现金通兑限额。凡是在代理行办理取款业务，只限于零星小额开支，每日单笔取现不超过2万元（含），当日不超过2次（含）。凡超过规定金额和次数的取现必须在开户行办理。 2、转账通兑限额。单笔通兑金额不超过50万元（含），在客户申请通兑时由核心账务系统设置参数控制。超过50万元的单笔转账业务必须在开户行办理。对于特殊客户，单笔通兑金额需超过50万元，须上报分行经分行会计部及公司部门批准后，向总行会计结算部上传维护单，由总行会计部进行维护。 3、通存授权要求。现金通存单笔金额超过20万元（含），转账通存业务单笔金额超过50万元（含），必须经过授权。 4、通兑条件要求。客户办理通兑业务时，必须编制交行支付密码。只有在支付密码正确的情况下才可以受理通兑业务。 四、开办通存通兑业务 （一）客户申请开立结算账户时，开户行一律将核心账务系统中的通存通兑标志置为“不通兑”。 （二）客户到开户行申请开办通存通兑业务，需填写《交通银行人民币银行结算账户通存通兑业务开办申请书》。 （三）凡开通通存通兑业务的客户，必须使用交行提供的票据凭证印鉴防伪系统和支付密码办理通兑业务。 五、终止通存通兑业务 （一）客户要求终止结算账户通存通兑业务的，应到开户行办理。 （二）客户撤销其结算账户的，该结算账户的通存通兑业务同时终止。 六、手续费 通存通兑业务手续费的收取方式分为“按笔收费”和“按年收费”两种。 “按笔收费”方式由系统根据设定的费率参数，按照客户通存通兑业务发生量自动计算、扣收，按比例分别记入开户行和代理行账户。收费标准为2元/笔。 “按年收费”方式由系统根据设定的费率参数，按照客户通存通兑开办的日期向客户逐年收取。收费标准为300元/年。此收费方式主要提供给优质客户、集团客户。 对于重要客户，经过分行公司部门和会计结算部门批准，可根据客户综合贡献度对通存通兑收费给予优惠。 课程回顾 一、判断题 1、一个公司可以开多个基本帐户。 2、一个公司可以开多个一般帐户。 3、一般帐户适用于单位存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取。 4、小额单位账户管理费每季收取一次，每次25元人民币。 5、对公帐户只要在同一城市的交行就可以通存