财政学（王玲）第3章、财政的起因及其职能.pptVIP

第3章、财政的起因及其职能;3.1 市场：市场效率和市场失灵;3.1.1 市场失灵：政府经济活动的起因;;2.市场失灵的原因 市场势力 垄断、自然垄断等； 市场残缺 因公共产品、外部性、信息不对称等导致的市场不存在问题。 市场功能不足 分配不公平； 经济波动； 优值品或劣值品等。 ;3.市场失灵的解决 现代财政理论的分析思路 市场有效运行→市场失灵→政府干预→财政介入;3.1.2 市场势力;自然垄断的特点 规模报酬递增（increasing returns to scale） 某些行业具有收益随规模扩大而不断增长的特点，也即具有平均成本递减的特点。 如供水、供电、管道煤气、下水道、有线电话等。 自然垄断行业存在竞争失灵 独家经营胜过多家竞争 ;3.1.3 市场残缺;;;（3）公共产品的提供 私人产品并不一定只由私人部门提供，公共产品也不一定只由公共部门提供。 公共部门也提供私人产品：如住房； 私人部门也提供公共产品： 如希望小学，独立学院。 公共提供不等于公共生产 如垃圾回收一般由公共部门提供，但可以雇佣私人部门来做这项工作。 ;2.外部性（externalities） 指经济主体的行为以市场价格以外的方式影响了他人福利的情形。 ●外部性导致资源的无效配置： 正外部性：私人成本大于社会成本，而私人收益小于社会收益。 负外部性：私人成本小于社会成本，而私人收益大于社会收益。 ∴正外部性导致该类产品的供给不足，负外部性导致该类产品的供给过量。 如：绿化环境/污染治理 设想：洱海鱼无许可制情况会怎样？;3.信息不对称 （1）含义：指交易一方拥有另一方得不到的信息。 （2）信息不对称可能带来的问题主要有： ①逆向选择。它是因为信息的事前不对称引起的问题。即在签订合同或从事交易之前，就存在着信息不对称，使得事物或活动的某些特征被隐藏，误导了相关经济主体，作出与交易另一方的期望截然相反的选择。 ?道德风险。它是在合同签订之后才发生的问题。这一问题所对应的是隐藏行为。诸如保险市场，人们的财产一旦买了保险，可能就不会那么小心保管和使用，该财产的丢失与损坏的可能性就大大???加。这种行为就是道德风险问题。 ;∴信息不对称可能影响到市场的形成，使一些为人们所需要的市场难以存在。 如贫困保险 设想：无资格认证的人力资源市场情况如何？ ;3.1.4 市场功能缺失;（1）分配不公平 市场经济本身无法自动实现经济平等 政府参与公平分配的必要性 分配不公可能损及社会和政局的稳定； 经济公平是正义体系的一个重要组成部分 ;（2）经济波动 宏观经济目标 充分就业 物价稳定 经济增长 国际收支平衡 宏观经济的周期性波动 市场经济缺少协调社会总供求平衡的机制 ;（3）优值品和劣值品 优值品（merit goods） 指消费者的评价低于合理评价的产品和服务； 如基础教育、高雅艺术等； 市场供给通常不足，需要由政府出面提供。 劣值品(dismerit goods) 指消费者的评价低于合理评价的产品和服务； 如吸烟、吸毒等； 市场供给往往过量，需要由政府适当加以控制。 ;3.2 财政职能;3.2.1 财政职能的类型;3.2.2 配置职能;3.财政配置的范围 矫正竞争的不完善； 矫正市场的不完善。;（1）矫正竞争的不完善 对垄断厂商的直接干预：拆分、限产、限价等 矫正自然垄断 建立公共企业 按边际成本定价，用一般税弥补相应的收入亏空； 管制 创造可竞争市场。 ;（2）矫正市场的不完善 ?市场残缺: 公共品——政府提供或以政府提供为主，私人提供为辅；（国防.教育.医疗......) 外部性——干预外部性行为(负：征收污染税（费）;发放许可证等;正：以补贴或直接投资等形式介入环境保护，基础产业等） 信息不对称——信息的公共提供或政府管制。（资格认证；全民保险计划等）;3.2.3 分配职能;2.主要措施： （1）税收：征收个人所得税，财产税，遗产与赠与税等； （2）财政支出：社会保险支出，社会救济支出，政府投资性支出； （3）政府管制：如最低工资制，经济适用房、廉租房等。;3.2.4 稳定职能;财政政策的主要工具 改变政府购买的数量； 改变政府转移支付的数量； 调整税率。 ; 本章小结;即便市场有效运行，也仍然无法产生合意的结果，这一情形称为市场功能缺失，主要表现为分配不公平、经济波动、优值品或劣值品等。 在市场经济中，政府承担三大职能：配置职能、分配职能和稳定职能。 政府参与资源配置是对私人部门配置资源的补充，集中于矫正竞争的不完善和市场的不完善，旨在实现资源配置的效率。 政府借助税收、财政支出和政府管制等参与收入再分配活动，旨在实现全社会范围内的分配公???。