中国特色银行业监管的理论与实践讲座课件.pptVIP

中国特色银行业监管的理论与实践 主要内容 中国特色银行业监管理论体系的有机构成 我国银行业监管的实践与经验 我国银行业监管展望 一、中国特色银行业监管理论体系的有机构成 清晰的银行业监管目标 管法人—提高公司治理有效性 监管四部曲 针对我国银行业以信贷业务为主、利差收入占比过高的情况有改观，但信贷资产仍占主要地位的现状，银监会及时确立了“准确分类-提足拨备-做实利润-资本充足”的持续监管路线图 完善的审慎监管框架 银监会的监管组织架构： 科学合理的监管组织体系 2007年开始，银监会在试点基础上稳步推行主监管员和主查员制度 强有力的持续监管 二、我国银行业监管的实践与经验 宏观审慎监管与微观审慎监管有机结合 二、我国银行业监管的实践与经验（续） 监管标准统一性和监管实践灵活性适当平衡 二、我国银行业监管的实践与经验（续） 支持经济持续增长和维护银行业体系稳健统筹兼顾 三、我国银行业监管展望 不断完善银行业监管制度 紧密结合国际最佳实践和我国银行业实际，进一步推进巴塞尔新资本协议、巴塞尔协议Ⅲ的本土化，将良好的风险文化根植于日常经营管理之中。 审慎全面的监管规则 行之有效的监管工具—资本： 行之有效的监管工具—资本（续）： 按照新监管标准要求： 行之有效的监管工具—拨备： 拨备：在拨备覆盖率的基础上，结合中国实际，建立了贷款拨备率(总拨备与总贷款的比值)监管工具 行之有效的监管工具—流动性： 流动性：建立多维度的流动性风险监管指标和监测指标体系，提升流动性风险监管的有效性。 行之有效的监管工具—杠杆率 ： 杠杆率：为防止银行业金融机构杠杆率的过度积累 我国银行业监管展望（续） 完善宏观审慎监管，积极构建系统性风险防范长效机制 * 借鉴了国际先进理念与实践经验 与国情和银行业发展阶段相适应 在不断总结、不断提炼的过程中逐步形成的 面向未来、不断发展的开放的理论体系 清晰的银行业监管目标 科学的银行业监管理念 完善的宏观审慎监管框架 强有力的持续监管 组成部分: 基本思路: 通过审慎有效的监管,保护广大存款人和消费者的利益 通过审慎有效的监管,增进市场信心 通过宣传教育和信息披露,增进公众对现代银行业金融 产品、服务的了解和相应风险的识别 努力减少银行业金融犯罪，维护金融稳定 法定目标（ 《银监法》界定的目标）： 监管目标： 促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心 保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力 监管理念 管风险 以风险作为银行业监管的重点，围绕各项风险的识别、计量、监测和控制，不断改进监管方法和手段，促使银行业稳健经营 管法人 注重对银行法人机构的监督和管理，强调法人机构风险内控的体制机制和资源建设，强调法人总部对各级各类分支机构的管控能力 提高透明度 要求银行业金融机构披露相关信息，提高信息披露质量，同时要求监管部门提高履行职责的透明度，接受公众监督。其目的在于加强市场约束，对监管形成有益的补充，并增进市场信心。 管内控 强调银行业金融机构风险内控的有效性。监管不能也不应该代替银行内部管理，而重在指导和监督银行不断完善其内控机制、制度、技能和文化 科学的银行业监管理念 巴塞尔委员会已于2011年10月4日正式推出第三版《加强银行公司治理原则》 针对我国目前商业银行在公司治理方面的缺陷，《商业银行公司治理指引（征求意见稿）》对商业银行的公司治理提出了更严格的要求，主要创新内容有： 加强董事会运作及董事履职的内容； 强化监事会职责要求； 加强对主要股东行为的约束。 强化了商业银行的战略规划和资本管理； 增强对风险管理与内部控制的具体规定； 明确了对建立科学的激励机制和有效的问责机制的要求； 增加了对信息披露建设和透明度的具体规定； 增加了监管部门对商业银行公司治理的评估、指导与干预职能； 采用了新的公司治理定义。 商业银行公司治理有效性是商业银行健康运行、可持续发展的基石，也是银监会对法人监管的重点。 2002年以来，我国银行业监督管理部门先后颁布了《股份制商业银行公司治理指引》、《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》、《股份制商业银行董事会尽职指引》、《国有商业银行公司治理及相关监管指引》、《信托公司治理指引》和《法人银行公司治理指导意见》等 对公司治理的一些重点领域如激励约束机制、对董事和监事的履职评价以及信息披露问题没有涉及 贷款分类 充足拨备 做实利润 资本充足率达标 监 管 四 部 曲 财政部2001年《金融企业会计制度》 2001年《贷款风险分类指导原则》 2004年《商业银行资本充足率管理办法