中海信托2009年年报告.docVIP

中海信托股份有限公司 2009年年度报告 董事长： 2010年4月 年度报告内容与格式 1、重要提示 3 2、公司概况 4 2.1公司简介 4 2.1.1 公司情况简表 5 2.1.2 主要联系人及联系方式 6 2.1.3 其他事项 6 2.2组织结构 7 3、公司治理 8 3.1公司治理结构 8 3.1.1股东 8 3.1.2董事、董事会及其下属委员会 8 3.1.3监事、监事会及其下属委员会 10 3.1.4高级管理人员 11 3.1.5公司员工 12 3.2公司治理信息 13 3.2.1年度内召开股东大会情况 13 3.2.2董事会及其下属委员会履行职责情况 13 3.2.3监事会及其下属委员会履行职责情况 14 3.2.4高级管理人员履职情况 15 4、经营管理 16 4.1经营目标、方针、战略规划 16 4.2所经营业务的主要内容 16 4.2.1自营资产运用与分布表 17 4.2.2信托资产运用与分布表 17 4.3市场分析 18 4.3.1有利因素 18 4.3.2不利因素 18 4.4内部控制 18 4.4.1内部控制环境和内部控制文化 18 4.4.2内部控制措施 18 4.4.3信息交流与反馈 20 4.4.4监督评价与纠正 20 4.5风险管理 21 4.5.1风险管理概况 21 4.5.2风险状况 22 4.5.3风险管理 23 5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表 26 5.1自营资产 26 5.1.1会计师事务所审计意见全文 26 5.1.2资产负债表 28 5.1.3利润表 28 5.1.4所有者权益变动表 30 5.2信托资产 31 5.2.1信托项目资产负债汇总表 31 5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表 31 6、会计报表附注 32 6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明 32 6.1.1会计报表不符合会计核算基本前提的事项 32 6.1.2本年度未纳入合并报表范围的公司 32 6.2重要会计政策和会计估计说明 32 6.2.1计提资产减值准备的范围和方法 32 6.2.2金融资产四分类的范围和标准 35 6.2.3交易性金融资产核算方法 36 6.2.4可供出售金融资产核算方法 37 6.2.5持有至到期投资核算方法 37 6.2.6长期股权投资核算方法 37 6.2.7投资性房地产核算方法 41 6.2.8固定资产计价和折旧方法 42 6.2.9无形资产计价及摊销政策 44 6.2.10长期应收款的核算方法 46 6.2.11长期待摊费用的摊销政策 47 6.2.12合并会计报表的编制方法 47 6.2.13收入确认原则和方法 47 6.2.14所得税的会计处理方法 47 6.2.15信托报酬确认原则和方法 48 6.3或有事项说明 48 6.4重要资产转让及其出售的说明 48 6.5会计报表中重要项目的明细资料 48 6.5.1披露自营资产经营情况 48 6.5.2披露信托资产管理情况 51 6.6关联方关系及其交易的披露 54 6.6.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等 54 6.6.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等 55 6.6.3逐笔披露本公司与关联方的重大交易事项 55 6.6.4逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况 57 6.7会计制度的披露 57 7、财务情况说明书 58 7.1利润实现和分配情况 58 7.2主要财务指标 58 7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项 58 8、特别事项揭示 59 8.1前五名股东报告期内变动情况及原因 59 8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因 59 8.3变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项 60 8.4公司的重大诉讼事项 60 8.4.1重大未决诉讼事项 60 8.4.2以前年度发生，于本报告期内终结的诉讼事项 60 8.5公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况 60 8.6银监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的，应简单说明整改情况 60 8.7本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面 61 8.8银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息 62 1、重要提示 1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2公司独立董事王国刚、张德荣、邝志强先生声明：保证本报告的内容真实、准确、完整。 1.3中瑞岳华会计师事务所有限公司对本公司出具了标准无保留意见的