凯迪生态环境科技股份有限公司关于关于深交所年报问询函的.PDFVIP

证券代码：000939 证券简称：凯迪生态 编号：2017-76 凯迪生态环境科技股份有限公司 关于关于深交所年报问询函的回复公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性称述或重大遗漏。 凯迪生态环境科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年 4月28 日收到深圳证券交易所公司管理部发来的《关于对凯迪生态环 境科技股份有限公司的年报问询函》(公司部年报问询函[2017]第101 号)( 以下简称“问询函”) ，公司董事会对相关问题进行了认真核查与 分析，中审众环会计师事务所作为公司2016年度财务报表审计机构， 根据问询函要求对相关问题进行了核查并发表了意见，现就问询函的 回复公告如下： 问题1 ：你公司2015 年、2016 年连续两年被审计机构出具了带 强调事项段无保留意见的内部控制审计报告。其中，2015 年，你公司 非财务报告内部控制存在重大缺陷，“公司年度财务数据与公开披露 的业绩预告数据存在重大差异；根据公司内部管理制度，应设置的财 务重要岗位相关人员在部分时间未能实际履职”。2016 年，你公司非 财务报告内部控制存在重大缺陷，“凯迪生态公司融资业务中，在融 资机构的及融资条件的选择上，未能按照公司融资管理制度要求选择 两家或以上的融资机构通过商务谈判确定；融资过程没有严格执行融 资管理制度规定的授权审批程序。”同时，审计机构强调“根据凯迪 生态公司于2016 年12 月26 日发布的《重大事项公告》，2016 年12 月23 日，凯迪生态公司从武汉市公安局获知，公司董事总裁陈义生 因涉嫌职务侵占罪，被武汉市公安局刑事拘留。”请你公司结合内控 自我评价报告说明以下情况，同时请内部控制审计机构发表意见： （1）2015 年、2016 年非财务内部控制重大缺陷对你公司造成直 接财产损失金额及具体情况； （2）2016 年内控重大缺陷及强调事项的进展情况； （3）你公司时任董事总裁涉嫌职务侵占罪，被武汉市公安局刑 事拘留是否影响你公司2015 年内控重大缺陷整改的有效性。 公司回复： （1）2015 年非财务内部控制重大缺陷，即“公司年度财务数据 与公开披露的业绩预告数据存在重大差异；根据公司内部管理制度， 应设置的财务重要岗位相关人员在部分时间未能实际履职”为定性的 缺陷，对公司不造成财产损失；2016 年非财务内部控制重大缺陷，即 “凯迪生态公司融资业务中，在融资机构的及融资条件的选择上，未 能按照公司融资管理制度要求选择两家或以上的融资机构通过商务 谈判确定；融资过程没有严格执行融资管理制度规定的授权审批程序” 因融资实践中，金融机构提供的担保条件、融资期限、信用额度等条 件都不一致，无法计算该项缺陷对公司造成直接财产损失金额。授权 审批程序没有严格执行，不造成直接财产损失。 （2）公司针对2016 年内控两项重大缺陷进行了整改，具体情况 如下：为加强公司融资工作管理，规范融资行为，降低融资成本，防 范资金风险，促进公司持续、稳定、健康发展，公司成立了融资委员 会，并通过了《融资委员会决策管理规定》，具体从加强融资工作的 计划性、加强融资立项的合规性和加强融资机构选择的合理性三个方 面完善融资管理工作。 1）加强公司预算管理和融资规划工作。由融资委员会根据公司 发展战略和年度预算审议公司中长期融资规划，年度融资计划，审批 融资品种的标准。通过融资委员会月度例会和每周资金会议将中长期 计划分解落实到每周，并跟踪分析计划完成情况，根据公司经营计划 和资金情况及时调整融资规划。 2）加强公司融资项目的立项审批工作。不在年度融资计划和方 案或超出融资标准的融资项目，由投融资中心汇集完整的项目资料， 提交融资委员会月度例会进行审批。融资立项的通过需经过融资委员 会全体委员过半数（包括半数）表决通过。 3）完善融资机构的选择机制。针对同一融资项目选取多个融资 机构进行商务谈判，对比多方融资条件，择优选取并立项。同时根据 历史合作情况，选择实力雄厚、符合公司发展战略、融资条件优惠的 金融机构达成长期战略合作关系，以降低融资成本、提高融资资金来 源的稳定性。 2016年内控强调事项“公司董事总裁陈义生因涉嫌职务侵占罪， 被武汉市