员工差旅费管理制度.docVIP

文件名称： SIGNATURE 员工差旅费支出管理办法 文件编号: DOCUMENT REF 生效日期:2009 年 1 月 1 日 AVAILABILITY DATE 文件性质:新文件 DOCUMENT HABITUD：NEW DOCUMENT 目的： TARGET 为了提高经济效益，完善差旅费的管理，特制定本管理办法。 部门负责人/签名: ___ APPROVED/POSITION 批准人 / 签名: __ _ APPROVED SIGNATURE 第一条　总则 为了提高经济效益，完善差旅费的管理，做到有章可循，既合理开支，又保证外出工作质量，结合本公司的实际情况，特制定本管理办法，公司所属分公司和全体员工必须遵照执行。 第二条　基本原则 出差人员的伙食费、市内交通费、出差补助统称为“员工出差补贴”，该补贴实行“总额包干，超支不补”的办法，并按出差天（标准：超出半个工作日才可享受补贴）数计算，超出三天以外不作补助。 　　下列情况不实行总额包干： 　　1、参加培训或学习； 2、外派工作或开会； 3、商务考察性质的外出。 差旅费标准 项目 级别 交通方式 住宿费 员工补贴(每天) 飞 机 火 车 轮 船 汽 车 市内车费 一 类 城 市 二 类 城 市 三 类 城 市 一 类 城 市 二 类 城 市 三类城市 总经理 据 实 报 销 软 卧 二 等 舱 据 实 报 销 据实报销 据实报销 据实报销 据实报销 80 60 40 副总经理及 总经理助理 据 实 报 销 软 卧 二 等 舱 据 实 报 销 据实报销 500 400 300 80 60 40 经理主 管人员 硬 卧 三 等 舱 据 实 报 销 据实报销 400 300 200 80 60 40 公司一 般员工 硬 卧 三 等 舱 据 实 报 销 据实报销 300 200 150 80 60 40 3.1 交通方式： 3.1.1 公司员工出差，除总经理、高管人员,其他员工原则上不能乘坐飞机。如遇出差任务较紧的，须事先经总经理批准后方可乘坐飞机。 3.1.2 公司人员出差乘坐火车、轮船，从晚8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的或连续乘车超过12小时的，可购卧铺票。 3.1.3 机场来回的巴士车费据实报销。 3.2 住宿费标准分类： 一类城市：北京、上海、天津、广州、深圳、珠海、海南、重庆、沈阳 二类城市：省会城市 三类城市：省内城市 3.3 员工补贴（每天）：含市内交通费、伙食费，并凭当地发票报销。 3.4 出差期间发生的下列费用不予报销： 3.4.1 已享受月话费补贴之外的电话费。 3.4.2 个人应担负的费用，包括观光费，收费电视，洗衣费、行李费等（携带公司资料发生的费用除外）； 3.4.3 无法提供原始凭证及发票的 3.4.4 超出批准出差日期的住宿费及补贴；未经事前批准出差住宿费用超出规定标准的； 3.4.5 因个人原因导致行程日期变化发生的交通工具改签费或退票费； 3.4.6 其他有关规定不予开支的费用以及不合理或无法分辩的费用。 凡员工在出差期间弄虚作假，虚报冒领的，一经查出，除不予报销费用外，还将按公司有关规定给予严肃处理。 3.5 出差必须事先得到批准，填报《出差审批表》见附件，经确认后预支差旅费、购买机票，报销费用，其中费用预算总额超过在一万元以上需经公司董事长审批。并在出差回杭五个工作日内凭合法报销凭证（盖有税务监制章、发票专用章或财务专用章的发票或收款收据），报销清帐，否则财务部门有权对借款人执行扣款，直至清理所有借款。前帐未清的员工不得再次领取票据、借款或报销其他费用。 3.6 员工按照规定享受探亲假的，经部门确认，行政人事部核准，可以报销来回汽车票和火车硬座票。 第四条 费用报销审批流程及权限 费用报销审批流程为：出差人—〉部门负责人—〉财务部经理—〉分管副总经理—〉总经理—〉出纳（报销）。 一般员工和部门经理（含主管）出差由分管副总经理审批，分管副总经理及高级管理人员出差由总经理审批。住宿费超标一律由总经理审批。 第五条 完整性和文件的要求 所有报销必须凭税务部门认可的发票； 票据遗失需取得对方单位出具的 证明或发票存根联（记账联）复印件，并加盖公章或财务专用章，否则一律不得报销费用； 外出培训和参加会务必须附书面通知； 员工必须完整清晰地填写费用报告并用黑色签字笔或黑色钢笔填写。差 旅费用报告应于出差返回后5日内递交以供审批，并附相关支持性文件。不同种类的发票归类粘贴在不同的